哈尔滨企业办理境外投资备案都有哪些步骤？

哈尔滨企业办理境外投资备案都有哪些步骤？

哈尔滨企业办理境外投资备案都有哪些步骤？

哈尔滨企业办理境外投资备案都有哪些步骤？

哈尔滨企业办理境外投资备案主要有以下步骤：

一、前期规划与准备阶段

1. 明确投资意向

2. 企业要确定境外投资的目标国家或地区、具体的投资项目（如设立新公司、并购现有企业、参与项目合作等）、投资规模和投资方式等基本信息。这需要企业对自身的发展战略、市场需求、资源获取等因素进行综合考虑。例如，如果企业是为了拓展海外市场，就需要对目标市场的需求、竞争状况、消费习惯等进行详细的市场调研。

3. 符合国家政策和企业条件

4. 确保投资项目符合国家的境外投资政策导向。企业要了解国家鼓励、限制和禁止的境外投资领域。当前，对于房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域的境外投资限制较多。

5. 企业自身应具备一定的条件。一般要求企业成立满一年以上，这样能够提供完整的经审计的财务报表。同时，企业的净资产回报率好高于 5%，资产负债率好低于 70%，以证明企业有足够的经济实力和良好的财务状况来支持境外投资。

6. 进行项目可行性研究

7. 对境外投资项目进行全面的可行性研究，包括市场可行性、技术可行性、经济可行性和法律可行性等方面。

8. 市场可行性：分析目标市场的规模、增长趋势、需求特点、竞争格局等。例如，通过市场调研机构的数据和行业报告，了解目标市场对企业产品或服务的潜在需求，以及当地同类产品或服务的竞争对手情况。

9. 技术可行性：如果涉及技术应用，评估企业是否具备相应的技术能力或能够获取所需技术。比如，投资制造业项目，要考虑生产技术是否符合当地的环保要求和质量标准，以及企业是否有技术人员能够进行设备操作和维护。

10. 经济可行性：进行详细的财务分析，包括投资预算、成本估算、收益预测、投资回报率计算等。例如，预测项目的建设期成本、运营期成本，以及预期的销售收入、利润等，计算出项目的投资回收期和内部收益率等财务指标，判断项目是否具有经济上的可行性。

11. 法律可行性：研究投资目的地国家或地区的法律法规，包括公司设立、税务、劳动、环保等方面的法律规定。确保企业的投资行为和运营模式符合当地法律要求，避免法律风险。

二、发改委备案或核准阶段

1. 材料准备

2. 备案申请表或核准申报文件：填写境外投资项目的基本信息，如投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等。

3. 营业执照副本复印件：用于证明企业的合法经营身份，复印件应清晰可辨，显示企业的名称、类型、住所、法定代表人姓名、注册资本、成立日期、营业期限等信息。

4. 投资主体境外投资的内部决策文件：例如董事会决议或股东会决议。决议内容要包括同意进行境外投资的决定、投资金额、投资方式（如新设企业、并购等）、投资项目的主要内容等，并且要符合企业章程规定的表决程序和要求。

5. 项目申请报告：详细说明项目的背景、必要性、可行性、投资规模、资金来源等内容。其中，项目背景要阐述投资的契机和动机；必要性要从企业战略、市场需求等角度说明投资的理由；可行性要包括市场分析、技术方案、经济社会效益等方面的分析论证；投资规模要明确总投资金额及资金用途细分；资金来源要说明是自有资金、银行贷款、股权融资还是其他渠道，并提供相应证明。

6. 其他附件材料（根据情况）：如以自有资金投资的，提供银行存款证明；以银行贷款投资的，提供银行贷款意向书或贷款合同；涉及并购类投资的，提供尽职调查报告和并购协议草案（如有）。

7. 提交申请

8. 若投资主体是中央管理企业或地方企业且中方投资额 3 亿美元及以上的非敏感类项目（备案）、敏感类项目（核准），需要通过全国境外投资管理和服务网络系统向国家发展改革委申报。

9. 对于地方企业且中方投资额 3 亿美元以下的非敏感类项目备案，企业先在《全国境外投资管理和服务网络系统》注册（注册账号时选择对应的地区），注册成功后线上填报项目信息并上传相关申请材料。其中，中方投资额 1000 万美元以上项目需经属地发改部门审查并盖章，扫描后一并上传。

10. 区分备案和核准项目：

11. 审核与反馈

12. 发改委进行审核，对于备案项目，审查通过后一般会在 7 个工作日内出具《项目备案通知书》，企业可在系统中下载，如需原件可到指定地点领取。对于核准项目，审核会更加严格，尤其是涉及敏感国家和地区（如未建交国家、受国际制裁国家、发生战争内乱国家和地区）的项目，以及涉及敏感行业（如基础电信运营、跨境水资源开发利用、大规模土地开发、输电干线和电网、新闻传媒等）的项目，企业需要提供更多关于项目必要性、安全性等方面的论证材料。

三、商务部审批阶段

1. 材料准备

2. 境外投资备案表或境外投资申请表（根据项目性质）：准确填写企业及境外投资项目的基本信息，确保信息的真实性和完整性。

3. 营业执照复印件：与提供给发改委的营业执照要求相同。

4. 境外企业相关章程（或合同、协议）：如果是新设境外企业，提供境外企业的章程；如果是并购或其他合作方式，提供相关的合同或协议文本。

5. 相关董事会决议或内部决议：证明企业内部已经同意进行境外投资，并且决议内容应与其他申请材料中的信息相互印证。

6. 新经审计的上一年度财务报表：展示企业的财务状况，用于评估企业的资金实力和盈利能力。

7. 前期工作落实情况说明（包括可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）：可研报告重点可以放在和商务投资相关的部分，如市场前景、投资收益预测等；投资资金来源情况的说明要清晰明确；投资环境分析评价包括对投资目的地国家或地区的政治环境、经济环境、法律环境、市场环境等方面的分析。

8. 境外投资真实性承诺书：企业承诺境外投资项目的真实性，包括投资目的、投资行为、资金使用等方面的真实性，明确企业的责任和义务。

9. 并购类对外投资除上述材料外，还需提交尽职调查报告和《境外并购事项前期报告表》：尽职调查报告应涵盖对目标企业的财务状况、经营情况、法律合规情况、市场价值等方面的调查内容；《境外并购事项前期报告表》则需要详细填写并购项目的基本信息、并购目标企业的情况、并购交易情况等内容。

10. 提交申请与审核

11. 涉及敏感国家和地区、敏感行业的，由商务部核准。

12. 限制类项目，由商务部审批。

13. 鼓励类非敏感项目中，中方投资额 3 亿美元以上，由商务部备案；中方投资额 1 亿美元以上（含 1 亿美元）3 亿美元以下的，由省商务厅备案；中方投资额 1 亿美元以下的，由市商务局备案。

14. 企业登录商务部业务系统统一平台，网上填写备案申请，上传电子版文件，同时将纸质文件提交至商务部或地方商务主管部门行政大厅进行审核。

15. 审批权限划分：

16. 领取证书

17. 企业在收到商务部或地方商务主管部门颁发的《企业境外投资证书》后，应在 2 年内在境外开展投资，否则证书自动失效。

四、外汇管理局备案阶段

1. 材料准备

2. 境外直接投资外汇登记申请表：准确填写企业境外投资的外汇相关信息，如投资金额（外币金额及折合人民币金额）、资金来源（如自有资金、外债等）、投资方式（新设、并购等）等内容。

3. 境外投资备案证书或核准文件（发改委和商务部门出具）：这是外汇管理部门审核的重要依据。

4. 营业执照副本原件及复印件：用于核对企业身份信息，原件用于现场查验，复印件留存备案。

5. 组织机构代码证（如有）：用于企业身份识别，如已多证合一则可能无需提供。

6. 其他相关证明材料（根据外汇管理部门要求）：例如，可能需要提供资金汇出的银行账户信息、资金使用计划等材料，用于确保外汇资金的合法使用和监管。

7. 提交申请与备案

8. 企业向外汇管理局提交申请材料，外汇管理局审核通过后进行外汇登记备案，办理《境外直接投资外汇登记证》等相关手续。在提交付汇申请后，银行在外管局的监管下发放外汇，用于境外投资项目。

五、境外投资实施与后续监管阶段

1. 境外投资实施

2. 企业按照备案和审批的内容，在境外开展投资活动，包括设立企业、并购、项目建设等。在实施过程中，要严格遵守投资目的地国家或地区的法律法规，合法合规地进行运营。

3. 定期报送信息

4. 企业需要按照国家相关部门的要求，定期报送境外投资项目的进展情况，包括资金使用情况、项目建设情况、经营业绩等内容。这有助于监管部门及时掌握投资项目的动态信息，发现问题及时处理。

5. 备案变更管理

6. 如果境外投资项目发生重大变化，如投资金额变动、投资方式变更、境外企业股权结构变化等，企业应及时办理备案变更手续，更新备案信息，以确保备案信息的准确性和完整性。