企业 ODI 备案申请条件

企业 ODI 备案申请条件

企业 ODI 备案申请条件

企业 ODI 备案申请条件

1. 符合境外投资定义：

2. 境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

3. 主体和成立时间要求：

4. 申请主体需要为中国境内依法成立的企业。一般来说，成立时间不满一年的企业，由于无法提供完整的经审计的财务报表，通常较难通过审批部门的核准或备案，但如果能提供完整财务报表等特殊情况下也可能通过。

5. 股东背景、资金来源及投资真实性要求：

6. 需要明确境内股东或合伙人背景，确保股东的合法性和稳定性。

7. 资金来源要合法合规，例如是自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金等，并且能够提供相关的证明材料。

8. 能够具体说明境外投资项目的真实性，包括投资目的、投资计划、项目可行性等，否则很难通过审查。

9. 财务要求：

10. zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，以证明企业具有一定的盈利能力和财务稳定性。

11. 净资产回报率建议高于 5%，越高越好，反映企业的资产收益水平较高。

12. 资产负债率zui好低于 70%，越低越好，表明企业的财务风险相对较低。

13. 投资项目限制：

14. 不得投资危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中华人民共和国法律法规的项目。

15. 不得投资损害中华人民共和国与有关国家（地区）关系的项目。

16. 不得投资违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定的项目。

17. 对于特定行业，如房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资，以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等，受到严格限制或禁止。