成立时间：一般要求企业成立满一年以上，以便能提供完整经审计的财务报表，证明其经营稳定性和能力.

经营范围：企业的经营范围需与拟投的境外项目匹配或相关，确保具备开展项目的业务能力和经验.

经营状况：需提供近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告，且不能出现亏损，部分地区对净资产回报率、资产负债率等有要求，如净资产回报率高于 5%、资产负债率低于 70%，以证明财务状况良好，有资金实力支撑境外投资.

股东情况：各股东需资信良好，无不良信用记录或违法违规行为，若股东有法律纠纷、债务问题等，可能影响备案审批.

项目可行性：企业要提供详细的项目可行性研究报告、商业计划书等，包括市场前景、技术可行性、财务效益、风险评估等内容，证明项目的合理性和可行性.

项目合规性：投资项目需符合我国及投资目的地国家或地区的法律法规和政策要求，以及双边或多边投资协定等.

项目真实性：监管部门关注项目真实性，要求企业提供项目资料，如合作协议等，还需明确资金出境后的具体使用计划，确保资金流向符合规定，不存在抽逃资金等情形.

资金来源合法合规性：监管部门关注投资资金来源的真实性、合法性，包括企业自有资金、银行贷款、募集资金、权益性资产出资等，企业需提供相应证明材料.

不同资金来源的核查：对于企业自有资金，关注财务报表及银行账户流水；银行贷款需关注贷款合同中资金用途的约束性条款；权益性出资要核实资产交易的原始凭证；募集资金要关注基金管理人及产品的合法合规性等.

信息披露完整性和准确性：企业提交的备案材料信息必须真实、完整、准确，不得隐瞒或虚假陈述，否则可能导致备案申请被拒.

投资主体决策程序合规性：企业需召开董事会或股东会，就境外投资项目进行审议并形成决议，明确投资主体、金额、目的地、项目内容等关键事项.