辽宁大连企业办理境外投资备案指南——美态国际
发布时间： 2024-07-04 16:18 更新时间： 2024-07-04 16:18
辽宁大连企业办理境外投资备案指南
辽宁大连企业办理境外投资备案指南
辽宁大连企业办理境外投资备案指南
以下是辽宁大连企业办理境外投资备案（ODI）的一般流程和指南：
一、境内企业境外直接投资审批程序概述
中国企业投资者通常需要获得至少三个部门的登记或核准，分别是发展和改革委员会（“发改委”）、商务主管部门（“商务部”）、外汇管理部门（“外管局”），其职权和管理事项分别为：
发改委负责规划、监管和协调中国经济发展和行业政策，主管对外投资项目的立项审批。
商务部（厅）负责具体境外投资事项审批或核准，并发放中国企业境外投资证书。
外管局负责对境外投资的外汇登记及备案。2020年开始政策放宽，直接在银行办理。
二、发改委审批流程及要点
审批权限
核准：中方投资额10亿美元及以上的境外投资项目，由国家发展改革委核准；涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目不分限额，由国家发展改革委核准。其中，中方投资额20亿美元及以上，并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。敏感国家和地区包括未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区。敏感行业包括基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等行业。
备案：除上述需核准的项目之外的境外投资项目实行备案管理。其中，中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上境外投资项目，由国家发展改革委备案；地方企业实施的中方投资额3亿美元以下境外投资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级政府投资主管部门备案。
项目信息报告：中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发展改革委报送项目信息报告。国家发展改革委收到项目信息报告后，对符合国家境外投资政策的项目，在7个工作日内出具确认函。项目信息报告格式文本由国家发展改革委发布。
核准和备案程序及条件
公司董事会决议或相关的出资决议。
投资主体及外方资产、经营和资信情况的文件。
银行出具的融资意向书。
以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额，并应提交具备相应资质的会计师事务所、资产评估机构等中介机构出具的审计报告、资产评估报告及有权机构的确认函，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件。
投标、并购或合资合作项目，应提交中外方签署的意向书或框架协议等文件。
对于项目申请报告及附件不齐全或内容不符合规定要求的，国家发展改革委在5个工作日内一次性告知申报单位予以补正。涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，国家发展改革委在受理项目申请报告之日起3个工作日内征求有关部门意见，有关部门应当自收到征求意见函之日起7个工作日内出具书面意见。国家发展改革委自受理项目申请报告之日起，对于符合核准条件的境外投资项目在20个工作日内完成核准，或提出审核意见报国务院核准。如20个工作日不能做出核准决定或提出审核意见的，由国家发展改革委负责人批准延长10个工作日，并将延长期限的理由告知申报单位。前款规定的核准期限，不包括委托咨询机构评估的时间。
核准程序及条件：由国家发展改革委核准或由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准的境外投资项目，地方企业直接向所在地的省级政府发展改革部门提交项目申请报告，由省级政府发展改革部门提出审核意见后报送国家发展改革委；中央管理企业由集团公司或总公司向国家发展改革委报送项目申请报告。向国家发展改革委报送的项目申请报告主要包括项目名称、投资主体情况、项目必要性分析、背景及投资环境情况、项目实施内容、投融资方案、风险分析等内容。项目申请报告应附以下附件：
备案程序及条件：属于国家发展改革委备案的项目，地方企业应填报境外投资项目备案申请表并附有关附件，直接提交所在地的省级政府发展改革部门，由省级政府发展改革部门报送国家发展改革委；中央管理企业由集团公司或总公司向国家发展改革委报送备案申请表及有关附件。境外投资项目备案申请表格式文本及附件要求由国家发展改革委发布。对于备案申请表及附件不齐全或内容不符合规定要求的，国家发展改革委在5个工作日内一次性告知申报单位予以补正。国家发展改革委在受理备案申请表之日起7个工作日内，对符合备案条件的境外投资项目出具备案通知书。对不予备案的境外投资项目，国家发展改革委将以书面决定的方式通知申报单位并说明理由，投资主体享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。
三、商务部（厅）审批流程
具体流程和要求可能因地区而有所不同，企业需向所在地的商务主管部门咨询详细信息。一般来说，需要准备相关材料并提交申请，以获得《企业境外投资证书》。
四、外汇管理部门备案
在完成发改委和商务部的审批后，企业需根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。
五、申请材料（以发改委要求为例）
项目备案表（申请人自备），需原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。
项目备案申报文件（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。
境外投资真实性承诺书△（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。此要件可容缺受理，容缺时限为自受理之日起3个工作日。需要容缺受理的，需在申报该事项时填报《容缺受理承诺书》（参见范本），并须在承诺时限内将容缺受理要件补齐补正，否则将视为放弃申请，该业务退件办结。当年累计2次以上失信行为的，不再适用容缺受理。
证明投资资金来源真实合规的支持性文件（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。
具有法律约束效力的协议或类似文件（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。
投资主体投资决策文件（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。
新经审计的投资主体财务报表（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。
追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。
投资主体注册登记证明文件△（申请人自备），原件1份、复印件1份，纸质原件扫描电子版上传。此要件可容缺受理，容缺时限为自受理之日起3个工作日。需要容缺受理的，需在申报该事项时填报《容缺受理承诺书》（参见范本），并须在承诺时限内将容缺受理要件补齐补正，否则将视为放弃申请，该业务退件办结。当年累计2次以上失信行为的，不再适用容缺受理。
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