海外投资ODI备案需要的具体材料

海外投资ODI备案需要的具体材料

海外投资ODI备案需要的具体材料

企业申请海外投资 ODI 备案通常需要准备以下材料（不同地区的具体要求可能会有所差异）：

境内部分文件：

1. 主申请公司的营业执照副本。

2. 章程等注册文件。

3. 主申请公司股东层面的营业执照，章程或合伙协议等相关材料。

4. 审计报告，近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告（不能出现亏损）。

5. 境外投资真实性承诺书。

6. 资金到位证明（例如存款证明原件）。

7. 个人完税凭证（如需要）。

8. 发改委备案请示文件。

9. 境外投资备案表。

境外部分文件：

1. 对外投资交易结构图。

2. 境外公司注册文件，如股东注册证书、并购协议等。

3. 项目公司介绍（包括产业、经营范围、客户群、所持技术等）。

4. 其他投资人情况（如需要）。

5. 签署的协议（如需要）。

投资相关文件：

1. 境外投资备案申请表。

2. 项目可行性报告。

3. 项目尽职调查报告（DD 报告）。

4. 收购项目情况介绍书（如为并购项目）。

另外，如果是并购类对外投资，还需提交境外并购事项前期报告表。

需注意，ODI 备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理 ODI 备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》；发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，还需要实行核准管理，所需材料可能会有所不同。同时，不同地区办理需要的条件和材料也存在差异，建议在办理前与相关部门或服务机构详细沟通，以确保准备齐全所需材料。

ODI 备案的申请条件包括：

1. 境内公司好成立满1年以上（成立时间不满一年的企业，可能较难通过审批）。

2. 净资产回报率（收益）率=净利润/所有者权益，好高于5%，越高越好。

3. 资产负债率=负债总额/资产总额，好低于70%，越低越好。

4. 股东背景、资金来源必须真实、合法，能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性。

企业进行海外投资 ODI 备案具有诸多优势，如以合法方式实现境内资金出境或境外获取外币；开拓境外市场，享受当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；提高国内企业形象，增加企业附加价值；充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；统筹境内外企业发展，优化资源配置等。部分地区后续境外资金返程回国投资还可以享受相应的资金补贴。

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