朔州企业办理境外投资备案的办理流程指南

成立时间：企业好成立满一年以上，以便提供符合要求的审计报告，新成立的海南公司除外.

财务状况：企业应具有盈利，净资产和境外利润应大于对外投资额，且资产负债率好低于 70%，净资产回报率好高于 5%.

行业限制：企业需不属于限制或禁止的行业清单，如房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类等.

内部决策：召开董事会或股东会，审议境外投资项目并形成决议，明确投资主体、金额、目的地、项目内容等关键事项.

可行性研究：编制详细的可行性研究报告，对投资项目的市场前景、技术可行性、财务效益、风险评估等进行全面分析论证.

资金来源证明：准备能够证明企业境外投资资金来源合法合规的相关文件，如自有资金的财务报表、银行存款证明、融资协议等.

基本材料：如实填写境外投资备案表等申报材料，确保信息真实、准确、完整，及时更新变动信息，并妥善保留备案文件，还需提供能证明股东背景、资金来源合法真实的材料.

其他材料：根据投资项目的具体情况，可能还需提供如对外投资设立企业或并购的相关章程、公司相关的董事股东会决议或者出资决议、境内企业资信证明、境外投资真实性承诺书等，并购类对外投资还需提交尽职调查报告和《境外并购事项前期报告表》.

主体审核：审核企业的资质合规性、财务状况、股东背景与资金来源等，确保企业有实力和合法合规地进行境外投资.

项目审核：对投资项目的可行性、合规性、敏感性进行审查，包括是否符合投资目的地国的法律法规，以及中国的相关政策，是否涉及敏感国家和地区、敏感行业等.

发改委备案：企业需填写《境外投资备案表》，并加盖印章，连同营业执照复印件等相关材料，向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件。若为地方企业投资 3 亿美元以下非敏感类项目备案，需先在相关网络系统注册，中方投资额 1000 万美元以上项目还需属地发改部门审查盖章后上传。发改部门会对项目进行实质性审核，实行备案管理的项目，一般在受理项目备案表之日起 7 个工作日内向投资主体出具备案通知书.

商务部审批发证：企业通过 “管理系统” 按要求填写并打印《境外投资备案表》，加盖印章后，连同企业营业执照复印件报省级商务主管部门备案。商务部门主要审核标的公司情况是否合规，对符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资.

外汇管理局备案：企业携带已获批的发改委和商务部文件，前往开户银行登记，外管局审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，以便企业进行境外投资资金的汇出与运作，确保境外投资资金流转合法合规.

准备材料：需填写《境外投资备案表》，并加盖印章，同时准备企业营业执照副本复印件、请示文件、真实性承诺书、项目尽职调查报告、项目可行性研究报告等.

提交申请：企业登录国家发展改革委 “全国境外投资管理和服务网络系统”，按系统提示进行注册和登录后，准确填写申请表并上传各项材料电子文档，提交申请，获取申报编号.

审核反馈：发改委对申报材料进行形式审查和实质审查，若材料有问题或需补充说明，会通知企业。企业按要求修改并重新提交，审核通过后，发改委出具《境外投资项目备案通知书》.

准备材料：登录商务部 “境外投资管理系统”，在线填写《境外投资备案表》，并打印加盖公章，同时准备境外投资设立企业或并购相关章程、董事会决议或出资决议、经审计的财务报表、前期工作落实情况说明、境外投资真实性承诺书等.

提交申请：将上述材料整理装订成册，提交至当地商务部门指定窗口或通过指定渠道申报.

审核发证：商务部门审核申报材料，重点审查投资项目的合规性、真实性及企业投资能力等，审核通过后颁发《企业境外投资证书》，企业需在收到证书 2 年内完成境外投资.

准备材料：填写《境外直接投资外汇登记业务申请表》，并准备营业执照副本复印件、《企业境外投资证书》复印件、境外投资合同或协议、近一期的财务审计报告等.

办理登记：企业可在所在地外汇指定银行办理境外直接投资外汇登记手续，银行审核材料无误后，为企业办理外汇登记手续，完成外汇资金的合规汇出通道设置