企业境外投资ODI 备案的注意事项有哪些？

企业境外投资ODI 备案的注意事项有哪些？

企业境外投资ODI 备案的注意事项有哪些？

企业境外投资ODI 备案的注意事项有哪些？

企业境外投资备案有诸多注意事项。

发改委审核方面，需区分项目是否敏感以及投资金额大小采取不同审核方式。敏感项目包括涉及敏感国家和地区（如与我国未建交、发生战争或内乱的国家和地区及需限制投资的国家和地区）以及敏感行业（武器装备研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒，以及房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等需限制企业境外投资的行业）。中方投资额 3 亿美元及以上的项目审核标准较为严格，网上填报系统也有所不同。纯贸易型企业投资额不宜过大，投资金额需提供具体使用明细，细化到租用场地面积、租金、购买设备的具体数量等。需提供股权架构图，若架构复杂，须落实到每位股东占股比例及自然人股东；如有上市公司占股，须标明上市公司的实际负责人，并由其签名。投资方公司新的年度审计报告中，净资产及利润要为正数，且高于投资额。投资方公司及其架构中的实际控制人不能有违法及buliangjilu。需提供主要客户合作协议扫描件，会综合考虑客户审计报告的负债率。

商务部审核方面，敏感项目的定义与发改委一致。属于核准情形的境外投资，中央企业向商务部提出申请，地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请。属于备案情形的境外投资，中央企业报商务部备案，地方企业报所在地省级商务主管部门备案。企业投资的境外企业开展境外再投资，在完成境外法律手续后，应向商务主管部门报告。填报信息中海外公司的名称须与证书完全一致，包括大小写。前期情况说明中要对投资前景、资金的使用明细等详细列明。提供投资方公司董事会成员证书及身份证复印件并加盖投资方公章（如没有董事会，则提供股东会成员的证书及身份证复印件并加盖投资方公章）。

此外，境外投资备案还需提前规划，因流程较为复杂，耗时较长，企业应预留足够时间准备材料和办理手续。确保提交的备案材料真实、准确、完整，不得提供虚假材料，否则可能导致备案不通过或面临法律责任。密切关注政策变化，境外投资政策可能会随着国家经济形势和国际环境的变化而调整。完成备案后，企业在境外开展投资活动时，应遵守当地法律法规和中国的相关规定，合规经营。若对境外投资备案流程和要求不熟悉，企业可寻求的咨询服务机构或律师事务所的帮助，提高备案成功率。