企业办理境外投资备案材料清单

企业办理境外投资备案材料清单

企业办理境外投资备案材料清单

企业办理境外投资备案材料清单

企业办理境外投资备案通常需要准备以下材料：

一、发改委所需材料

1. 项目备案申报文件：

2. 详细说明境外投资项目的背景、目的、内容、投资规模、实施计划等。

3. 投资主体注册登记证明文件：

4. 企业营业执照副本或其他证明投资主体合法身份的文件。

5. 追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图：

6. 清晰展示企业的股权结构，明确终实际控制人。

7. 新经审计的投资主体财务报表：

8. 包括资产负债表、利润表、现金流量表等，反映企业的财务状况和经营成果。

9. 投资主体投资决策文件：

10. 如董事会决议、股东会决议等，表明企业内部对境外投资项目的决策过程。

11. 具有法律约束效力的投资协议或类似文件：

12. 如果已与境外合作方签订投资协议，需提供相关文件。

13. 证明投资资金来源真实合规的支持性文件：

14. 如银行存款证明、贷款合同、股东出资证明等，说明投资资金的来源渠道。

15. 境外投资真实性承诺书：

16. 企业承诺所提交的境外投资备案材料真实、准确、完整、合法。

二、商务部门所需材料

1. 《境外投资备案表》：

2. 按要求填写境外投资的相关信息，如投资主体、投资目的地、投资金额、股权结构等。

3. 对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）：

4. 涉及境外投资设立企业或并购的法律文件，明确各方的权利义务。

5. 相关董事会决议或出资决议：

6. 证明企业内部决策程序合法合规。

7. 前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等）：

8. 尽职调查涵盖对境外投资项目的全面调查；可研报告分析项目可行性和预期收益；投资资金来源情况说明明确资金渠道；投资环境分析评价对投资目的地的政治、经济、文化等环境进行评估。

9. 境外投资真实性承诺书：

10. 与发改委要求类似，承诺材料真实性。

三、外汇管理部门所需材料（办理外汇登记时）

1. 发改委出具的《境外投资项目备案通知书》：

2. 作为境外投资项目获得发改委批准的凭证。

3. 商务部门颁发的《企业境外投资证书》：

4. 证明企业境外投资行为经过商务部门审批。

5. 企业营业执照副本：

6. 用于确认企业的合法身份。

7. 外汇登记申请表：

8. 按要求填写企业境外投资外汇登记的相关信息。