主体资格方面：
成立时间：境内投资主体zui好成立满 1 年以上。成立时间不足一年的企业，若无法提供完整的经审计财务报表，通过审批的难度较大，但并非绝 对不能申请，具体情况需根据项目具体分析。
企业状况：境内公司应具有良好的经营状况，无不 良 记 录，例如未涉及重大违法违规行为、未被列入经营异常名录等。
财务状况方面：
盈利要求：建议企业zui近一年的净资产回报率高于 5%，越高越好，这样能体现企业具有较好的盈利能力和投资价值。
负债水平：资产负债率zui好低于 70%，越低表明企业的财务风险相对较小，偿债能力较强，更有利于获得 ODI 备案批准。
审计报告：需提供由独立第三方会计师事务所出具的zui近一年的审计报告，且报告中不能出现亏损情况，以证明企业的财务状况健康稳定。
投资项目方面：
行业选择：避免选择敏感行业，如涉及武器制造、跨境水资源开发、新闻媒体等行业的境外投资，审批难度极大甚至会被禁止。对于房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等行业的境外投资目前处于严控状态，需谨慎投资。建议选择国家鼓励的行业，如基础设施业、产能和装备业、高新技术和先进制造业、能源资源、农业和 “一带一路” 相关投资等。
项目可行性：准备详细的项目可行性研究报告，包括项目背景、投资目的、市场分析、投资方案、预期收益、风险评估等内容，以证明投资项目具有可行性和盈利前景。
投资规模合理性：境内投资主体的资产规模、营收等要与境外投资的规模相匹配，避免出现 “母小子大” 的情况，否则可能引起审批部门的关注和质疑。
申请材料方面：
材料真实性：所有提交的申请材料必须真实、准确、完整，不得提供虚假信息或隐瞒重要事实。境外投资真实性承诺书是必备材料之一，企业需对投资项目的真实性负责。
材料规范性：按照相关部门的要求准备和填写申请材料，如境外投资备案表、公司章程、董事会决议等文件的格式和内容要符合规定。如果境外公司的章程是外文的，需要提供相应的中文翻译件。
预提交审核：在正式提交申请前，建议先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处或相关部门审核，根据修改意见对递交材料进行修改和完善，以提高申请的成功率。
时间节点方面：
证书有效期：企业海外投资证书有效期一般为两年，如果两年内没有合适的项目，证书将失效。如果当时有新项目，企业需要重新办理 ODI 投资备案。
子公司注册时间：投资新设的境外子公司注册时间不能早于 ODI 备案通知书的出具时间。通常新设公司的 ODI 备案流程是先做 ODI 备案后注册子公司。
其他方面：
股东背景和资金来源：需明确股东背景、资金来源，确保其合法合规。资金来源可以是自有资金、银行贷款、募集资金等，但要能够提供相关的证明材料。
境外投资目的地：避免选择与我国未建交的国家、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的国家和地区开展境外投资。
后续合规申报：ODI 备案完成后，企业还需按照相关规定进行后续的合规申报，如商务部要求的境外企业报到登记情况申报、突发情况报告、每半年申报合规建设情况等；发改委要求的重大不利情况报告、项目完成情况报告；外汇管理局要求的年度境外直接投资存量权益登记等。
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