陕西企业办理ODI备案有哪些注意事项
陕西企业办理ODI备案有哪些注意事项
陕西企业办理ODI备案有哪些注意事项
陕西企业办理 ODI（境外直接投资）备案时，以下是一些常见的注意事项：
符合“境外投资”定义：境内企业需通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益。
主体和成立时间：主体应为中国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，可能因无法提供完整经审计的财务报表而较难通过审批。
股东背景、资金来源和投资真实性：需清晰说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、合规募集资金等），以及境外投资项目的真实性。
财务要求：提供近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告，且不能出现亏损。净资产回报率建议高于5%，资产负债率建议低于70%，越低越好。
投资项目分类：境外投资项目分为鼓励类、限制类和禁止类。常见的鼓励类如涉及基础设施、优势产能输出、高新技术合作等；限制类包括房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等，以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等（其中部分限制类项目需经境外投资主管部门核准）；禁止类如涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、使用我国禁止出口的技术工艺产品、赌博业、色情业等。
备案金额：备案金额与审核难度和周期可能相关，金额越高，审核周期可能越长。虽然部分地区对外宣称以3亿美元为线，但实际操作中各地区要求可能有所差异。
了解审批流程：ODI 备案涉及商务部、发改委以及外汇局三个部门。首先需向省级商务部门和省级发改委办理手续，商务部颁发《企业境外投资证书》，发改委颁发《境外投资项目备案通知书》，之后还需在银行完成外汇登记手续。整个流程耗时约2-3个月。
再投资备案：若境外公司利用经营利润或自筹资金进行再投资，需根据情况向商务部门或发改委进行申报。例如，在商务部，只要境内企业利用其在境外的终目的地企业开展境外再投资，无论金额大小均需备案，秉持“事后申报”原则，但需提前与商务主管部门沟通具体申报时间；在发改委，如再投资非敏感类项目且中方再投资金额为3亿美元以上，则需提交报告表，3亿美元以下的项目一般无需申报，但部分地区可能要求申报，建议与当地确认。
其他事项：境外企业成立后要在60天内到当地的中联办或使馆进行报到登记；架构打通后要在商委和国外数字监管平台做对应的报道与登记。
欢迎您来咨询美态国际！
请联系我们询价
