FDI 审核要点 都有哪些？

FDI 审核要点 都有哪些？

FDI 审核要点 都有哪些？

与ODI一样，FDI也也侧重于审查资金来源和投资项目。

由于资金是从海外公司转过来的，所以对海外公司的审计是zui重要的。

首先，海外公司zui好不是新成立，越早成立越好，说明资金进入是出于实际经营需要，而不是一时的想法。公司必须合规经营，不能出现年度报告逾期和税务处罚等负面事件。

在中国审查投资项目时，没有ODI那么严格，有时不需要现有的项目，只要能提供文件证明资金的合规使用即可。因为外资在入境后需要以人民币结算，银行在结汇时也会对资金的使用情况进行审核，所以FDI对项目的审核并没有那么严格。

一般来说，只要资金使用正常合规，没有明显的违规嫌疑，一般是没有问题的。毕竟，目前的政策是积极鼓励外国投资，条件越少越好。

但FDI与ODI有很大的区别，即FDI存在“股权渗透”环节。

FDI是外商直接投资，那么就必须保证资金确实是外资，所以会对公司股权进行穿透核查，zui终实际控制人必须是外国人(包括香港)。

如果实控人是中国内地护照，那么这就是“虚假外国投资”，做不了FDI。

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