境外投资备案申请提交后，会有哪些审核流程？

境外投资备案申请提交后，主要有以下审核流程：

1. 受理

2. 发改委在收到企业通过全国境外投资管理和服务网络系统申报的项目信息及相关材料后，会对这些材料进行初步的检查。检查的重点是材料是否齐全，是否符合规定的要求。例如，查看是否有完整的项目可行性研究报告、资金来源说明、企业营业执照副本复印件等必要材料。如果发现材料存在问题，比如缺少关键文件或者文件格式不符合要求，发改委就会通知企业在规定的时间内补充或修改材料。

3. 审核

4. 对于不同规模和性质的境外投资项目，审核的主体有所不同。对于地方企业投资 3 亿美元以下境外投资非敏感类项目，由地方发改委进行审核；而中央管理企业和地方企业投资 3 亿美元以上境外投资非敏感类项目、敏感类项目，则由国家发展改革委受理审核。

5. 在审核过程中，会对项目的多个方面进行严格的审查。首先是项目的合理性，会检查项目是否符合企业自身的发展战略和经营能力。例如，一个主要从事国内零售业务的企业，突然计划在境外投资大型能源项目，就需要详细说明投资的合理性。其次是合规性，确保项目符合国家的法律法规和政策要求。在产业政策方面，会评估项目是否符合国家鼓励或限制的产业方向。例如，国家鼓励境外投资能够带动国内优势产能输出的项目，限制高污染、高能耗的境外投资项目。审核还包括对投资项目的可行性研究报告进行深入分析，查看市场预测是否合理、技术方案是否可行、财务分析是否科学等；对投资环境的分析，评估投资目的地的政治稳定性、经济发展趋势、法律和政策环境等因素；对投资资金来源的审查，确保资金是合法合规的，如自有资金的合法性、银行贷款或股权融资等资金渠道是否符合规定。

6. 批复

7. 如果项目通过审核，发改委将出具《境外投资项目备案通知书》或核准文件。这个文件是企业境外投资项目在发改委层面获得批准的重要证明，企业在后续的商务部门和外汇管理部门的审批以及实际投资过程中都需要用到。

1. 网上申报受理

2. 企业首先要通过商务部业务系统统一平台企业端进行注册登录，然后在平台上填写《境外投资备案表》等相关信息，并上传一系列材料，如境外投资设立企业或并购相关章程、董事会决议或出资决议等。在一些地区，可能还要求企业先将材料提交给地方商务部门进行初审。初审主要是对材料的真实性、完整性以及项目的合法性等方面进行初步审查。例如，检查企业上传的章程是否真实有效，董事会决议是否符合企业内部决策程序，备案表中的信息与其他材料是否一致等。

3. 审核

4. 商务部门会对企业申报的材料进行全面的审核。这包括对境外企业的股权结构进行审查，核实企业的实际控制人情况，确保股权结构清晰合理，不存在潜在的股权纠纷或恶意操纵股权的情况。对境外企业的经营范围进行检查，看是否符合当地的法律法规和市场需求，是否与企业申报的投资目的相符。对于投资金额，会审核其合理性，是否与企业的财务状况和项目的实际需求相匹配。同时，对于敏感类项目，商务部门会进行更加严格的审核。敏感类项目包括涉及敏感国家和地区的投资，或者投资领域涉及敏感行业，如军事、能源等，审核过程中会考虑国家的安全利益、外交政策等诸多因素。

5. 颁发证书

6. 经过审核，如果企业的境外投资项目符合相关规定，商务部门会为企业颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的 2 年内在境外开展投资。这个证书是企业进行境外投资的重要凭证，在外汇登记、境外项目实施等后续环节都需要出示。

1. 登记申请

2. 企业在获得发改委的《境外投资项目备案通知书》和商务部门的《企业境外投资证书》后，就可以向银行提交相关材料，申请办理境外直接投资外汇登记。企业需要提交的材料包括前面两个部门批准的文件、境外投资合同或协议、资金来源证明等，这些材料能够让外汇管理部门清楚地了解投资项目的情况和资金的来源及用途。

3. 银行审核

4. 银行会对企业提交的材料进行审核。重点审核内容包括投资资金来源是否合法合规，例如，资金是否是企业的自有资金，若是银行贷款或其他融资渠道获取的资金，是否符合外汇管理规定和相关融资协议。同时，还要审核资金用途是否符合境外投资项目的实际需求，防止资金被挪用或用于非法的境外活动。

5. 外汇登记

6. 如果银行审核通过，就会为企业办理境外直接投资外汇登记，并为企业开设境外投资专用账户。企业通过这个专用账户可以将投资资金汇出境外。在资金汇出过程中，企业需要遵守外汇管理的相关规定，如实申报资金的用途和金额等信息。