境外投资备案（ODI）注意事项大全

1. 项目前期准备方面：

2. 可行性研究：开展全面、深入的境外投资可行性研究，包括对投资目的地的政治、经济、法律、市场、文化等环境进行详细分析，评估项目的潜在风险和收益，确保投资项目具有商业合理性和可持续性。

3. 资金来源证明：准备充分的资金来源证明，以证明投资资金的合法性和可靠性。资金证明一般以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间以提交正式 ODI 备案申请所需材料之日为准。

4. 前期费用处理：对于境外投资项目前期工作周期长、所需前期费用规模较大的，如履约保证金、保函手续费、中介服务费等，可对项目前期费用申请核准或备案。

5. 投资主体方面：

6. 主体资格：投资主体应为在中华人民共和国境内依法设立的企业。成立时间不满一年的企业，通常因无法提供完整的经审计的财务报表，较难通过审批部门的核准或备案。

7. 股东背景：要能够清晰说明境内股东或合伙人背景，确保股东背景真实、可靠，不存在违法违规或不良信用记录等问题。

8. 多个企业联合投资：两个以上企业共同开展境外投资的，应由相对大股东在征求其他投资方书面同意后办理核准或备案；如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理。

9. 投资目的地和行业方面：

10. 目的地限制：避免在未建交、受国际制裁、发生战争或内乱等国家和地区进行投资。这些敏感国家和地区的政治、经济环境不稳定，投资风险较高，可能会影响项目的顺利进行和企业的利益。

11. 行业限制：不得在敏感行业进行投资，如基础电信运营、跨境水资源开发利用、大规模土地开发、输电干线、电网、新闻传媒等。同时，房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等也受到一定限制。

12. 申请材料方面：

13. 材料真实性：对所提交的申请材料的真实性、合法性负责，确保申请表填写的内容准确无误，如投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等信息完整、真实。

14. 材料规范性：严格按照相关部门的要求准备和填写申请材料，避免出现《境外投资备案表》填写不规范、文件格式不符合要求、材料不齐全或未按规定签字盖章等问题。

15. 预提交审核：建议在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处等相关部门审核，根据修改意见对递交材料进行修改和完善，以提高申请成功率。

16. 审批流程方面：

17. 审批有效期：国内企业需在核准文件和备案通知书的有效期内完成相关手续。其中建设类项目核准文件和备案通知书有效期为二年，其他项目核准文件和备案通知书有效期一年。在有效期内未能完成相关手续的，应在有效期届满前 30 个工作日内申请延长有效期，以免因项目核准文件或备案通知书失效而需重新办理。

18. 部门协同：一般情况下，发改委备案和商务部（厅）核准可以同步操作进行，因为向两大机构所提交的材料几乎一致。

19. 后续监管方面：

20. 境外企业报到：企业在完成境外投资备案后，应及时到境外当地使馆经商处报到，并在商务部业务系统统一平台上传报到回执。

21. 信息报送：按照规定向商务部、发改委、外汇管理局等部门定期报送境外企业的经营情况、重大不利情况、项目完成情况、年度境外直接投资存量权益等信息。

22. 证书管理方面：

23. 证书有效期：《企业境外投资证书》有效期为 2 年。企业自领取证书之日起两年内未在境外开展投资的，证书自动失效。如需再开展境外投资，应当重新办理备案或申请核准。

24. 证书补办：如果《证书》丢失，企业应当在全国性报纸上刊登遗失声明后，向相关部门申请补办。在审核境外企业经营情况，并要求企业承诺无违法违规行为后办理补办手续。