满足哪些条件才能进行 ODI 备案

1. 主体资格要求：

2. 企业须是在中华人民共和国境内依法成立的企业或事业单位。通常来说，个体工商户等不具备申请 ODI 备案的主体资格。

3. 对于成立时间，虽然没有明确统一的严格限制，但成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，一般难以通过审批部门的核准或备案。

4. 投资项目要求：

5. 符合 “境外投资” 定义，即境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。如果只是单纯的资金往来，没有实际的投资行为和权益获取，是不符合 ODI 备案要求的。

6. 不涉及敏感国家和地区、敏感行业。敏感国家和地区通常是指与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的地区；敏感行业包括房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等。

7. 股东及资金要求：

8. 需要具体说明境内股东或合伙人背景，确保股东或合伙人的身份合法、合规，不存在违法违规或不良信用记录等情况。

9. 明确资金来源，资金来源应为自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金。并且要能够提供相关的资金来源证明材料，以证明资金的合法性和合规性。

10. 保证境外投资项目的真实性，企业需要提供详细的项目计划书、可行性研究报告、合作协议等文件，以证明投资项目的真实性和可行性。

11. 财务状况要求：

12. zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，以证明企业具有一定的盈利能力和财务稳定性。

13. 净资产回报率zui好高于 5%，资产负债率zui好低于 70%（部分观点认为资产负债率低于 65% 更好），这两个指标反映了企业的财务健康状况和偿债能力。