详细梳理 ODI 备案申请流程中的手续

1. 前置程序（部分企业适用）：

2. 内部决策：企业内部需召开相关会议，如董事会、股东会等，对境外投资项目进行审议和决策，形成正式的决议文件，明确投资的目的、方式、金额、股权结构等重要事项。

3. 国资委审批（涉及中央企业）：如果是中央企业进行境外投资，在向其他主管部门申报之前，需要先经过国资委的审批。地方国有企业可能也需要根据当地的具体规定，向相应的国有资产监管部门履行审批或备案手续。

4. 发改委申报：

5. 确定项目类型：根据投资项目是否涉及敏感国家和地区、敏感行业以及中方投资金额等因素，确定项目是需要核准还是备案。敏感类项目需进行核准，非敏感类项目一般进行备案。如果是大额非敏感类的间接投资，则需进行报告。

6. 准备材料：通常需要准备境外投资项目备案申请表、投资主体注册登记证明文件、追溯至zui终实际控制人的投资主体股权架构、zui新经审计的投资主体财务报表、投资主体投资决策文件、具有法律约束力的协议或类似文件证明、投资资金来源真实合规的支持性文件、境外投资真实性承诺书等材料。

7. 线上申报：将准备好的材料通过国家或地方发改委指定的在线申报系统进行提交。

8. 受理与审核：发改委对申报材料进行受理和审核，审核时间一般为 7 个工作日（国 家 级可能需要 14 个工作日）。如果材料存在问题或需要补充信息，发改委将通知企业进行修正。

9. 获取核准文件或备案通知书：审核通过后，企业将获得发改委出具的核准文件（针对核准项目）或备案通知书。

10. 商务部申报：

11. 材料准备：包括境外投资项目备案申请表、对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）、董事会决议或出资协议、前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析报告等）、境外投资真实性承诺书等。如果是境外并购事项，还需提交境外并购事项前期报告表。

12. 申报与受理：将材料提交到商务部或地方商务部门进行申报，各地的受理时间有所不同，一般为 3-7 个工作日。

13. 审核与发证：商务部门对申报材料进行审核，审核通过后发放《企业境外投资证书》。证书有效期为 2 年，企业应在证书有效期内开展境外投资活动。

14. 外汇管理局备案：

15. 银行申报：企业在获得发改委的核准文件或备案通知书以及商务部的《企业境外投资证书》后，可自行选择注册地银行办理境外直接投资外汇登记及账户开立、资金汇兑等业务。

16. 外管审核：对于投资金额在规定以上的项目，需向外管部门汇报。外管部门对银行提交的相关信息进行审核。

17. 获取登记证：审核通过后，企业将获得外汇管理局发放的《境外直接投资外汇登记证》，之后方可进行资金的跨境汇出和使用。

18. 驻外使馆登记（部分情况需要）：

19. 报到登记：中国企业在完成境外投资后，需到中国驻外（各国）大使馆经商处室进行报到登记，以便使馆了解企业的境外投资情况，为企业提供相关的服务和支持。