太原企业 ODI 备案全流程指南

1. 前期准备：

2. 《境外投资备案表》：按要求填写企业基本信息、投资项目信息等内容。

3. 企业营业执照副本原件及复印件：需确保营业执照在有效期内且相关信息准确无误。

4. 境内企业资信证明：证明内容为存款证明，证明书上的余额需要大于投资额，以证明企业有足够的资金实力进行境外投资。

5. 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）：明确投资双方的权利义务、投资金额、股权结构等关键信息，并且要符合投资目的国的法律法规要求。

6. 公司相关的董事股东会决议或者出资决议：决议内容应明确表示同意进行境外投资项目，且签字盖章等手续要完备。

7. 境内企业zui新的审计报告：由具备资质的会计师事务所出具，能真实反映企业的财务状况。

8. 前期工作落实情况说明：包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估等。对于并购类的对外投资，还需要提交《境外并购事项前期报告表》以及境外投资真实性承诺书等。

9. 明确所投资的行业是否符合国家规定。例如，房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资受到限制；涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、运用我国禁止出口的技术工艺产品、赌博业、色情业等境外投资则是被禁止的。

10. 了解投资目的国的相关法律法规、政策要求以及投资环境等，确保投资项目在当地具有可行性和合法性。

11. 境内投资主体企业需成立满一年（成立时间不足一年的企业，通常因难以提供完整的经审计的财务报表，通过审批的难度较大，但特殊情况可具体沟通）。

12. 企业应处于盈利状态，zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，且净资产回报率zui好高于 5％，资产负债率zui好低于 70％。

13. 发改委立项备案：

14. 企业向山西省发展和改革委员会提交立项申请，将准备好的《境外投资备案表》以及其他必要的文件资料一并报送。

15. 发改委根据相关规定对企业境外投资项目进行审核，符合条件的予以核准或备案，并出具《境外投资项目备案通知书》。在此过程中，企业应及时关注发改委的审核进度，如有需要补充或修改材料的情况，要积极配合。

16. 商务部审批或备案：

17. 企业向山西省商务厅提交申请，包括公司基本信息、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等材料。

18. 商务厅审核通过后，颁发《企业境外投资证书》，企业需在一定期限内完成境外投资。

19. 外汇管理局备案：

20. 根据投资金额的不同，企业可能需要向国家外汇管理局山西省分局申报，办理境外直接投资外汇登记手续，获取《境外直接投资外汇登记证》。

21. 对于投资金额超过一定标准的投资项目，还需要提供投资资金来源的合法性和充足性的证明。