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济南企业申请FDI登记操作详细解读
发布时间: 2024-09-02 14:05 更新时间: 2024-09-02 14:05

济南企业申请FDI登记操作详细解读


一、登记类型
  • 新设登记:刚成立的企业,就是中外合资企业形式,需做新设登记。

  • 转股并购登记:新成立时是纯中资或中外合资企业,然后发生股权转让,要做转股并购登记。

  • 增资并购登记:对标的公司进行投资,属于增资并购情况,需做增资并购登记。

  • 二、登记主体

    需在标的公司的注册地银行进行登记,可以是基本户或一般户。

    三、登记步骤
  • 基本登记:

  • 书面申请,附《境内直接投资基本信息登记业务申请表》(一)。

  • 加盖外商投资企业公章的营业执照复印件(并购设立的提供变更后的营业执照)。

  • 注册资本实缴登记制的企业还需提供行业主管部门的批准文件或其他证明材料。

  • 外国投资者以其境内合法所得在境内投资新设外商投资企业的,还应提交主管税务部门出具的税务凭证(如《服务贸易等项目对外支付税务备案表》,企业按规定无需提交的除外)。

  • 若外国投资者各类出资形式及金额都应全额登记,同时如实披露外国投资者是否直接或间接被境内居民(机构或个人)持股或控制,并配合银行提供相关证明材料。

  • 准备材料:

  • 提交申请:将准备好的材料提交给注册地银行。

  • 银行审核:银行对提交的材料进行审核,若因信息登记及真实性、合规性审核需要,可能还会要求提供公司章程 / 合伙协议、股权转让协议、资产评估报告等其他辅助材料。

  • 获取凭证:银行完成登记并打印提供 “业务登记凭证(FDI 对内义务出资)”,需注意保管,后续开户和投资款相关业务都需要凭该凭证办理。对于通过收购中资企业股份并购设立外商投资企业的,将打印 “FDI 对内义务出资” 和 “股权转让” 两份业务登记凭证,其中股权转让登记凭证供出让股权的中方办理开户和转让对价接收业务。

  • 变更登记:外商投资企业成立后发生相关事项变更的,需办理变更登记。

  • 书面申请、基本信息登记的《业务登记凭证》。

  • 发生增资、减资、股权转让等资本变动的,需提交《境内直接投资基本信息登记业务申请表》(一)。

  • 变更后的营业执照(加盖公章的复印件),按规定无需换发营业执照的除外。

  • 外国投资者以其境内合法所得在境内投资新设外商投资企业的,还应提交主管税务部门出具的税务凭证(如《服务贸易等项目对外支付税务备案表》,企业按规定无需提交的除外)。

  • 注册资本实缴登记制的企业发生资本变动的,还需提供行业主管部门的批准文件或其他证明材料。

  • 准备材料:

  • 提交申请与审核:将材料提交给银行,银行对变更登记申请进行审核,涉及股权转让的,会遵循商业原则,按公允价格进行交易审核,可能要求企业提供公司章程、股权转让协议、资产评估报告等其他证明材料。

  • 获取凭证:对于发生股权转让变更的,银行将打印对应股权转让《业务登记凭证》,该凭证交付出让或购买股权的中方投资者凭以办理开户和资金收付。

  • 注销登记:

  • 书面申请,附《境内直接投资基本信息登记业务申请表》(一)和业务登记凭证。

  • 尚未完成市场监督管理部门公司登记注销的,提交依《公司法》、《合伙企业法》规定的清算公告(适用简易注销程序的,提供 “国家企业信用信息公示系统” 中无异议的企业公示页面打印页并加盖企业公章),并提供已将企业债权债务清算完结,以及不存在股权(投资权益)被冻结、出质或抵押等情形的承诺书,或市场监督管理部门吊销企业营业执照的公告(证明文件),或人民法院判决公司解散的有关证明文件。已完成公司登记注销的,提供市场监督管理部门出具的《准予注销登记通知书》。

  • 注销税务登记证明,无需办理的除外。

  • 会计师事务所出具的清算审计报告(因吸收合并办理注销的或无清算所得的无需提供),或经人民法院裁决的清算结果。

  • 准备材料:

  • 提交申请与审核:把材料递交给银行,银行审核通过后,完成登记。

  • 获取凭证:银行打印清算注销的《业务登记凭证》,供企业办理清算资金的购付汇手续。

  • 四、资本金流入和使用
  • 开立账户:

  • 办理地点:企业自行选择外汇指定银行开立外汇资本金账户,可全国异地开户,在不同银行可开立多个。需要办理意愿结汇的,还需开立人民币结汇待支付账户,同一网点同名资本项目资金可共用一个结汇待支付账户。账户应以外商投资企业的名义开立。

  • 提供资料:开户申请、附业务登记凭证以及银行要求提供的其他开户资料。

  • 接收投资款:

  • 提供资料:业务登记凭证、《涉外收入申报单》。

  • 注意事项:银行在登记的额度内办理资本金入账,企业进行国际收支申报。投资款可以从境外汇入,或从外国投资者在境内开立的账户中汇入,但不能以现钞存入。

  • 出资入账登记:

  • 办理地点:办理资本金入账的开户银行。

  • 提供资料:《境内直接投资货币出资入账登记申请表》、业务登记凭证。

  • 注意事项:完成登记后,银行打印《FDI 入账登记表》交付企业。完成出资入账登记后,该笔资本金方可动用(包括同名划转、原币和结汇使用等)。

  • 资本金使用:

  • 提供资料:《资本项目账户资金支付命令函》(适用便利化措施时提供《资本项目收入支付便利化业务支付命令函》)、FDI 入账登记表、申报单证、原币使用的按相应的经常或资本项目外汇管理规定提供资料、支付结汇或结汇待支付账户对外支付的提供本银行前一笔结汇资金使用(备用金除外)的真实性证明材料(如合同发票等,办理前一笔资金支付时银行已审核的,无需重复提供);适用便利化支付措施的境内原币支付和结汇后人民币资金支付,无需逐笔提供真实性材料,由银行进行事后抽查。

  • 注意事项:资本金及其结汇所得人民币资金的使用应在企业经营范围内遵循真实、自用原则,可用于自身经营范围内的经常项下支出,以及法律法规允许的资本项下支出,并遵守相关规定,如不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出;除另有明确规定外,不得直接或间接用于证券投资;不得用于向非关联企业发放贷款,经营范围明确许可的情形除外;不得用于建设、购买非自用房地产(房地产企业除外)等。境内机构与其他当事人之间对资本项目收入使用范围存在合同约定的,不得超出该合同约定的范围使用相关资金。

  • 五、注意事项
  • 申请登记的相关主体(包括外商投资企业自身,股权变更涉及的股东等)被外汇局管控的,不能办理各类资本项目登记、汇兑业务。

  • 登记完成后,如战略投资备案信息发生变更的,应于《证券法》及相关规定要求的信息披露义务人履行信息披露义务之日起 5 日内办理变更备案。

  • 办理 FDI 登记前,务必充分了解中国外商投资相关的法律法规、政策,尤其是外商投资准入负面清单,明确投资领域是否符合要求。

  • 提交的所有材料都应保证真实、准确、完整,以免影响登记审批进度。

  • 不同行业和领域对于 FDI 登记的要求可能存在差异,如有疑问,建议提前咨询当地的商务部门、市场监督管理部门、外汇管理局等相关zhengfubumen或zhuanye的咨询机构,以获取准确详细的材料要求和办理流程指导。


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