浙江湖州企业办理中长期外债备案相关政策解读

一、外债定义

企业中长期外债是指中华人民共和国境内企业及其控制的境外企业或分支机构，向境外举借的、以本币或外币计价、按约定还本付息的 1 年期（不含）以上债务工具，包括但不限于gaoji债、永续债、资本债、中期票据、可转换债券、可交换债券、融资租赁及商业贷款等。

二、申请条件

企业借用外债应符合以下基本条件：

1. 依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；

2. 有合理的外债资金需求，用途符合规定，即不违反我国法律法规；不威胁、不损害我国国家利益和经济、信息数据等安全；不违背我国宏观经济调控目标；不违反我国有关发展规划和产业政策，不新增地方政府隐性债务；不得用于投机、炒作等行为；除银行类金融企业外，不得转借他人，在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外；并且资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制；

3. 企业及其控股股东、实际控制人zui近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形。

三、申请流程

1. 准备阶段：企业进行自我评估，确认自身符合外债备案的各项条件，并准备相关申请材料，如企业营业执照、财务报表、资金用途说明、偿债计划等；除继续要求借用外债主体和担保主体提供zui近三年及zui近一期财务报告外，申请主体也需要提供该项财务报告；就企业过往中长期外债申请情况，除继续要求提供过往中长期外债获批文件及相应额度使用情况外，还需要提供信息报送情况；与借用国际商业贷款相对应，申请材料目录中补充了对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函；针对新申请事项及变更事项申请，申请材料目录中均要求zhuanye机构出具法律意见和真实性承诺函。

2. 提交申请：将准备好的申请材料提交至国家发展改革委政务大厅，也可通过邮寄方式寄送。需注意的是，对中长期贷款类外债，可先签署有关协议，但需在提款前完成备案。

3. 审核阶段：国家发展改革委对申请材料进行审核，可能会征求相关部门意见或组织专家进行评审。如材料不齐全或不符合要求，企业需根据反馈意见及时补充或修改材料。

4. 备案决策：审核通过后，国家发展改革委做出备案决定。

5. 领取备案证明：企业领取中长期外债备案证明。

四、事中事后监管

1. 企业在每期境外债券发行 / 商业贷款提款结束后 10 个工作日内，需登录国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道报送借用外债信息；在《企业借用外债审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况；每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，登录该网站报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。

2. 如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时报送有关信息。