境外投资（ODI）备案申请流程的关键步骤

境外投资（ODI）备案申请流程的关键步骤

境外投资（ODI）备案申请流程的关键步骤

前期准备：

明确投资目的与方向：企业需要结合自身发展战略，确定境外投资的目标、领域、投资规模以及预期收益等，比如一家制造业企业计划在东南亚设立生产基地以降低生产成本、拓展海外市场。

进行项目调研：对投资目的地的政治环境、经济状况、法律法规、市场前景、行业竞争等情况进行深入调研和分析，评估投资的可行性和潜在风险。例如，了解当地的产业政策是否支持、税收政策如何、劳动力成本及素质等。

组建专 业团队：企业应组建包括财务、法律、投资等专 业人员在内的团队，负责 ODI 备案申请及后续的境外投资管理工作，确保各项工作的专 业性和准确性。

材料准备：

境外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议），如果是新设企业，需准备拟设立境外企业的章程；若是并购项目，则需提供并购协议等文件。

可行性研究报告，对境外投资项目的市场前景、技术可行性、财务预测、风险评估等进行详细分析和论证。

投资资金来源情况说明，明确投资资金的来源，如自有资金、银行贷款等，确保资金来源合法合规。

公司相关的董事股东会决议或出资决议，证明企业内部对境外投资项目的决策过程。

若为并购类的对外投资，还需要提交《境外并购事项前期报告表》。

境外投资真实性承诺书，承诺境外投资项目的真实性、合法性。

境内投资主体的营业执照副本，用于证明企业的合法经营资格。

公司章程，明确企业的组织架构、股东权益等内容。

境内企业zui近一年经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映企业的财务状况和经营成果，要求审计报告不能出现亏损3。

发改委备案：

在线申报：企业通过国家或地方的发改委相关系统，填写境外投资项目备案申请表，并上传相关材料的扫描件或电子文档。

提交纸质材料：根据要求，将纸质版的申请材料提交至所在地的发改委或其指定的受理机构。

审核与反馈：发改委对企业提交的项目信息和材料进行审核，如有需要，会要求企业补充或修改材料。审核通过后，发改委颁发《境外投资项目备案通知书》。

商务部审批发证：

申请提交：企业将准备好的申请材料提交至商务部门或其指定的在线平台，申请《企业境外投资证书》。

审批过程：商务部门对企业的境外投资事项进行审批，包括对投资项目的真实性、合规性以及是否符合国家的境外投资政策等方面进行审查。

领取证书：审核通过后，企业领取由商务部门颁发的《企业境外投资证书》，证书上会注明境外投资企业的基本信息、投资金额、投资方式等。

外汇管理局备案3：

登记申请：企业凭发改委的备案通知书和商务部门的企业境外投资证书，到银行办理外汇登记手续。银行会将企业的外汇登记信息报送至外汇管理局。

审核与备案：外汇管理局对企业的外汇登记信息进行审核，确认无误后予以备案。对于投资金额在 500 万美元以上的项目，需向外管部门汇报。

境外投资实施：完成上述所有步骤后，企业可以按照备案的内容和计划，将资金转移到境外，开展境外投资活动，如设立境外企业、进行并购、建设项目等。同时，企业应按照规定向相关部门报告境外投资的进展情况，并及时处理可能出现的问题和风险。