企业办理中长期外债备案的申请指南

以下是企业办理中长期外债备案的申请指南：

明确需求和目的

企业要确定借用中长期外债的金额、期限、用途等，同时对自身的偿债能力进行评估，制定合理的还款计划。例如，若企业计划借外债用于扩大生产规模，需明确所需资金规模、预计项目建设周期以及未来的收益情况，以此来确定外债的金额和期限等。

了解政策法规

仔细研读国家发展改革委发布的《企业中长期外债审核登记管理办法》及相关配套文件，熟悉外债备案登记的要求、条件和程序，确保自身行为符合国家的外债管理规定。

准备相关材料

根据具体情况，可能还需要提供担保合同、抵押物评估报告（如果有担保方或抵押物）、跨境投资或关联交易的证明文件和说明材料等。担保合同和抵押物评估报告可以增加外债的安全性，跨境投资或关联交易的材料有助于审核部门全面了解外债资金的流向和潜在风险。

如企业的未来现金流预测报告、现有银行授信额度及使用情况、其他可用于还款的资产证明等。例如，企业可以通过详细的财务分析和预测，展示未来几年的经营现金流足以覆盖外债的本息还款，或者提供不动产、有价证券等资产证明作为还款的保障措施。未来现金流预测报告要基于合理的假设和市场情况，准确预估企业未来的现金流入和流出情况。

如果外债用于特定项目，需提供详细的项目可行性研究报告，包括项目的背景、目的、实施计划、预期收益等内容。同时，还需提供项目的相关批准文件，如发改委的项目核准文件、的环境评估文件等（如果适用）。可行性研究报告要详细分析项目的市场前景、技术可行性、经济可行性等方面，确保项目能够有效利用外债资金并产生收益用于偿还债务。

提供企业近三年经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。这些报表需经过正规的会计师事务所审计，并出具审计报告，以证明企业财务状况的真实性和准确性，作为评估企业偿债能力的重要依据。通过资产负债表可以查看企业的资产、负债和所有者权益情况，利润表可以了解企业的盈利能力，现金流量表能反映企业的资金流动情况。

包括营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证等企业合法经营的证明文件，这些文件用于证明企业的合法身份和经营资格。以及企业的公司章程、股东名册等内部治理文件，这些文件可以帮助审核部门了解企业的内部治理结构和股权情况。

企业基本资料

财务报表和审计报告

借款项目资料

还款能力证明材料

其他相关材料

登录系统

登录国家发展改革委指定的网上政务服务平台，如企业外债审核登记管理和服务网络系统。

填写信息

按照系统指引，如实、准确、完整地填写《外债备案登记申请表》及其他相关申报信息，注明具体的贷款金额、贷款用途等内容。填写过程中要仔细核对信息，确保与准备的纸质材料一致。

上传材料

将准备好的申请材料扫描或拍照后，按要求上传至系统，并注意材料的格式和大小要求。上传的材料要清晰、完整，能够准确反映企业的实际情况和外债申请的相关内容。

提交纸质材料

网上登记完成后，将纸质版申请材料同步报送至政务服务大厅。建议申请人不晚于债券发行或贷款提款前 45 个工作日提交申请材料，以免影响外债资金的及时使用。

形式审查

政务服务大厅收到全部申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。形式审查主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求等基本内容。

实质审查

承办司局对相关材料进行复查，审查内容包括企业资质、财务状况、资金用途等多方面。对于材料内容存在错漏的，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。在实质审查过程中，会对企业的偿债能力、项目的可行性、外债资金的安全性等进行深入评估。

现场核查

对于部分重大或复杂的外债申请，相关部门可能会进行现场核查，核实企业的实际情况和申请材料的真实性。现场核查可能包括查看企业的生产经营场所、检查财务账目、核实抵押物等情况。

审核通过

如果企业的申请符合要求，相关部门将予以批准，并颁发外债备案登记证明。企业可以凭借该证明按照规定的程序和要求进行外债的发行或贷款提款等操作。

审核不通过

如果申请不符合要求，企业会收到不予批准的通知，并会被告知原因。企业可以根据反馈意见进行整改，重新申请或者放弃申请。