浙江衢州企业办理中长期外债备案审核注意事项

申请主体：应当由境内控股企业总部（总公司、总行等）向国家发展改革委提交申请。境外企业不得作为申请主体。

申请时间：企业需在借用外债前取得《企业借用外债审核登记证明》，完成审核登记手续。其中 “借用外债前” 是指企业在行使外债资金提取权利（境外债券完成交割或商业贷款shouci提款）之前。对中长期贷款类外债，可先签署有关协议，但需在提款前完成备案。

申请条件：企业应符合依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；有合理的外债资金需求，用途符合规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制；企业及其控股股东、实际控制人zui近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形等基本条件。

申请材料：申请报告应当主要包括企业基本情况、存续外债及合规情况；借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析；借用外债方案，包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划；外债本息偿付计划及风险防范措施；企业借用外债真实性承诺函等内容。具体申请报告的通用文本以及附件清单可参考审核登记机关发布的信息。申请材料需保证真实、准确、完整，企业须对其负责，并及时履行相关信息披露义务，不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。为企业借用外债提供相关服务的承销机构、律师事务所、会计师事务所等zhuanye机构和人员，也需遵守法律法规、勤勉尽责，按规定和约定履行义务，并对所出具文件的真实性、准确性和完整性承担责任。

变更申请：完成外债审核登记后，若拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化、需要对《审核登记证明》有关内容进行重大调整等情形确需调整的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。

信息报送：企业应当在借用每笔外债后 10 个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息，包括企业主要经营指标和外债借用情况等；在《审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况。每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，登录国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，应及时报送有关信息。