铜仁企业办理境外投资备案都有哪些审核流程？

铜仁企业办理境外投资备案都有哪些审核流程？

铜仁企业办理境外投资备案都有哪些审核流程？

铜仁企业办理境外投资备案都有哪些审核流程？

境外投资能助力铜仁企业拓展国际市场，提升竞争力，但办理境外投资备案的审核流程较为复杂，需企业认真对待。以下详细介绍相关审核流程：

一、发改委审核流程

（一）备案与核准项目区分

备案项目：地方企业实施的中方投资额 3 亿美元以下境外投资项目，由贵州省发展改革委备案；中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额 3 亿美元及以上境外投资项目，由国家发展改革委备案。

核准项目：涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委核准。其中，中方投资额 20 亿美元及以上的，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。敏感国家和地区包括未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区；敏感行业包括基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等行业。

（二）提交材料

备案项目材料：需填报境外投资项目备案申请表并附有关附件，直接提交所在地的省级政府发展改革部门，由省级政府发展改革部门报送国家发展改革委。备案申请表格式文本及附件要求由国家发展改革委发布。材料一般包含企业营业执照副本复印件、股权架构图、新经审计的财务报表、相关董事会决议或出资决议、具有法律约束力的协议或类似文件、投资资金来源的真实合规性证明文件、境外投资备案表、境外投资真实性承诺书、前期工作落实情况说明等。若属于并购类对外投资，还需提交《境外并购事项前期报告表》、并购协议（附中文翻译件）以及尽职调查报告。

核准项目材料：地方企业直接向所在地的省级政府发展改革部门提交项目申请报告，由省级政府发展改革部门提出审核意见后报送国家发展改革委。项目申请报告主要包括项目名称、投资主体情况、项目必要性分析、背景及投资环境情况、项目实施内容、投融资方案、风险分析等内容。同时应附公司董事会决议或相关的出资决议、投资主体及外方资产、经营和资信情况的文件、银行出具的融资意向书等附件。

（三）审核要点与时间

审核要点：对于备案项目，国家发展改革委主要审核是否属于备案管理范围，是否符合相关法律法规、产业政策和境外投资政策，是否符合国家资本项目管理相关规定，是否危害国家主权、安全、公共利益，以及投资主体是否具备相应投资实力等。对于核准项目，除上述要点外，还会重点评估项目对国家经济安全、产业安全等方面的影响。

审核时间：备案项目，国家发展改革委在受理备案申请表之日起 7 个工作日内，对符合备案条件的境外投资项目出具备案通知书；核准项目，国家发展改革委在受理项目申请报告之日起，对于符合核准条件的境外投资项目在 20 个工作日内完成核准，或提出审核意见报国务院核准。如 20 个工作日不能做出核准决定或提出审核意见的，由国家发展改革委负责人批准延长 10 个工作日，并将延长期限的理由告知申报单位 。若确有必要，国家发展改革委在 5 个工作日内委托有资质的咨询机构进行评估，评估时限原则上不超过 40 个工作日，此时间不计入核准期限。

（四）审核结果

通过审核：备案项目通过审核，会收到备案通知书；核准项目通过审核，国家发展改革委将向申报单位出具书面核准文件。投资主体凭核准文件或备案通知书，依法办理后续外汇、海关、出入境管理和税收等相关手续。

未通过审核：无论是备案还是核准项目，若未通过审核，国家发展改革委将以书面决定的方式通知申报单位并说明理由，投资主体享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。

二、商务部门审核流程

（一）提交材料

新设境外投资企业材料：需准备《境外投资备案表》，如实填写投资主体、境外投资企业、投资金额、投资方式等相关信息；境外投资真实性承诺书；营业执照复印件；相关董事会决议或出资决议；对外投资设立的企业章程；可行性研究报告，对境外投资项目的可行性进行全面研究；投资资金来源情况说明及资金证明；投资环境分析评价，评估投资目的地的各方面环境与投资风险机遇；若企业为国有企业，还需提供国资委备案材料、产业布局与投资监管平台截图 。

并购境外投资企业材料：除新设企业所需材料外，还需提交《境外并购事项前期报告表》、尽职调查报告，对并购项目的相关信息及目标企业进行深入调查分析。

（二）审核要点与时间

审核要点：商务部门主要审核企业的投资主体资格，判断企业是否具备开展境外投资的条件；审核投资行为的合法性，确保投资活动符合国内外法律法规；以及投资项目对国内产业发展的影响，评估项目是否有助于国内产业升级、结构调整等 。

审核时间：审核时间大概为 15 个工作日，在审核过程中，商务部门可能会要求企业补充材料或对某些问题进行解释说明，企业应及时关注审核进度并积极响应。

（三）审核结果

通过审核：若审核通过，商务部门会发放境外投资项目备案通知书，企业可凭借此通知书继续后续流程。

未通过审核：若审核不通过，商务部门将告知企业原因，并要求企业补充材料或进行整改，企业整改完成后可重新提交申请。

三、外汇管理登记（银行审核）

在获得发改委和商务部门的批准文件后，企业前往银行办理外汇管理登记（外管局权限已下放至银行）。

（一）提交材料

准备好发改委出具的境外投资备案证书、商务部门的备案通知书、营业执照副本、外汇资金来源证明、境外投资资金使用计划等材料。若投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。

（二）审核要点与结果

审核要点：银行重点审核外汇资金来源和使用计划的合规性，确认企业资金来源合法，使用计划合理且符合外汇管理规定。

审核结果：审核通过后，企业可进行资金汇出，实施境外直接投资；若审核不通过，银行会告知企业具体原因，企业需根据要求补充或修改材料后重新提交审核 。

铜仁企业办理境外投资备案时，务必了解各部门审核流程，按要求准备材料，积极配合审核工作，以顺利完成备案。若你还想了解审核过程中容易出现问题的环节及应对方法，欢迎随时提问。