ODI 备案申请流程详细步骤及注意点

ODI 备案申请流程详细步骤及注意点

ODI 备案申请流程详细步骤及注意点

ODI 备案申请流程详细步骤及注意点

1. 发改委备案：

2. 项目备案请示文件：详细说明境外投资项目的基本情况、投资目的、投资金额、资金来源等。

3. 境外投资备案表：按要求填写企业基本信息、境外投资项目信息等内容。

4. 营业执照复印件：提供境内投资企业的营业执照副本复印件，需加盖企业公章。

5. 相关的董事会或出资决议：证明企业内部已经通过了该境外投资的决策，如董事会决议、股东决议等。

6. 项目背景说明：包括项目的背景、可行性分析、市场前景等方面的介绍。

7. 追溯至zui终实际控制人的投资主体股权架构图：清晰展示投资主体的股权结构，追溯到zui终实际控制人。

8. 资金证明（存款证明原件）：通常要求提供企业近期的存款证明，以证明企业有足够的资金用于境外投资。

9. 提交申请：将准备好的材料提交至省级发改委或国家发改委（根据投资项目规模和性质确定申报层级）。如果是中方投资额 3 亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发改委报送项目信息报告。

10. 审核与批复：发改委对提交的材料进行审核，如材料齐全且符合要求，将颁发《境外投资项目备案通知书》。审核时间可能会根据具体情况有所不同。

11. 商务部门核准：

12. 与发改委备案要求类似的材料，如境外投资备案表、营业执照复印件、相关决议、项目背景说明、股权架构图等。

13. 境外投资真实性承诺书：承诺境外投资项目的真实性和合法性。

14. 并购类项目需提交第三方出具的尽职调查报告：对境外并购项目进行全面的尽职调查，包括目标企业的财务状况、经营情况、法律风险等。

15. 提交申请：将材料提交至省级商务主管部门或商务部进行核准。一般情况下，与发改委备案可以同步操作。

16. 审核与批复：商务部门对申请材料进行审核，符合条件的企业将获得《企业境外投资证书》。

17. 外汇管理局备案：

18. 《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

19. 其他外汇管理局要求的相关材料，如境内投资企业的基本信息、境外投资项目的资金汇出计划等。

20. 提交申请：凭借上述两个证书及相关材料，到所在地外汇管理局办理外汇登记手续。

21. 审核与备案：外汇管理局审核通过后，完成外汇登记备案，企业方可进行资金的跨境转移。

注意点：

1. 领投方认定：如果存在两个以上企业共同投资的情况，商委和发改委对领投方的认定标准不一致。商委以投资金额zui大的一方为领投方，发改委以持股比例zui高的一方为领投方。各方持股比例相等时，应协商后授权一方办理备案或申请核准，且在外汇方面，各申报主体需向所在地外汇局申报。

2. 证书有效期：《企业境外投资证书》自领取之日起 2 年内，企业未在境外开展投资的，证书自动失效。如需再开展境外投资，应当重新办理备案或申请核准。

3. 验资时点：不同地方对验资的时点要求有所不同。有些地方要求在向商委和发改委审核环节，申报主体必须已完成实缴出资；有些地方的审核会相对宽松，但在提交外汇管理前必须完成实缴。

4. 投资主体要求：境内公司zui好成立满 1 年以上（成立时间不满一年的企业，可能因无法提供完整的经审计的财务报表而较难通过审批）；zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率、资产负债率等财务指标需满足一定要求。

5. 投资行业限制：涉及敏感行业的项目，无论投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。敏感行业包括未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、使用我国禁止出口的技术、工艺、产品、赌博业、色情业等。

6. 材料准备：递交的材料一定要实行预提交制，即在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处审核和提供修改意见，根据修改意见对递交材料进行修改和完善。