山东东营企业办理境外投资备案注意事项

山东东营企业办理境外投资备案注意事项

山东东营企业办理境外投资备案注意事项

山东东营企业办理境外投资备案注意事项

1. 了解相关政策：熟悉国家和地方关于境外投资的政策法规，确保投资行为符合规定。

2. 明确投资主体要求：备案企业需要具有法人资格、在国内无违法记录，资信良好，且自身资金、人员、技术等需能满足一定条件。

3. 注意禁止类投资：涉及危害国家主权、安全和社会公共利益，违反法律法规，损害国家与有关国家（地区）关系，违反国际条约、协定，出口国家禁止出口的产品和技术等境外投资行为是禁止的。例如，赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资；在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台；使用不符合投资目的国技术标准要求的落后生产设备开展境外投资等。其中，前三类须经境外投资主管部门核准。另外，涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、运用我国禁止出口的技术工艺产品、赌博业色情业等，以及我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资也是被禁止的。

4. 区分投资备案资料：不同国家、不同行业提交的备案资料有所不同。

5. 关注项目延期资料：已核准的境外投资项目申请延期需提交投资主体注册登记证明文件或身份证明文件、项目核准文件或备案通知书、投资主体关于延期的有关投资决策文件、境外投资真实性承诺书等资料。

6. 满足备案条件：例如，投资主体应为我国境内依法成立的企业，若成立时间不满一年，需对相关资金来源和资金构成进行说明；需符合 “境外投资” 定义，即境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；具备股东背景、资金来源、投资真实性，能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性；财务方面，zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率zui好高于 5%，同时资产负债率zui好低于 70%。

7. 选择合适的办理顺序：建议先办理由商务部（厅）核准的《境外投资证书》，然后再办理发改委签发的《境外投资备案》，以提高备案成功率。

8. 了解审批部门：国家发展改革委受理的境外投资备案范围是 “除涉及敏感国家和地区、敏感行业的企业境外投资项目外，中央管理企业实施的境外投资项目和地方企业实施的中方投资额 3 亿美元及以上的境外投资项目”。敏感国家和地区包括未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区；敏感行业包括基础电信运营、跨境水资源开发利用、大规模土地开发、输电干线、电网、新闻传媒等行业。

9. 其他事项：发改委立项后，需及时向其报送项目信息变更；商务部门审批发证后，企业应在收到证书 2 年内开展境外投资；外汇管理局备案时，投资金额 500 万美元以上的需向外管部门汇报；境外企业成立后要在规定时间内到当地的中联办或者使馆进行报到登记；架构打通后要在商委和国外数字监管平台做对应的报道与登记。