企业 ODI 备案申请材料有哪些特殊要求？

企业 ODI 备案申请材料有哪些特殊要求？

企业 ODI 备案申请材料有哪些特殊要求？

1. 主体资格相关：

2. 股权架构证明：企业需提供追溯至zui终实际控制人的投资主体股权架构图。要标明控制方和控制方式，zui终实际控制人为自然人的需标明国籍，为国有控股实体的需标明履行出资人职责的政 府 部 门。对于多个投资主体联合投资的项目，要提供各个投资主体的股权架构图。

3. 成立时间要求：境内公司zui好成立满 1 年以上（特殊情况除外，但成立不满一年的企业可能面临审批难度增加，因无法提供完整经审计的财务报表以供审核）。

4. 信用状况良好：投资主体及其控股股东（或普通合伙人）直至zui终实际控制人近两年信用状况需良好，不能被列入境外投资违法违规行为记录、企业经营异常名录、失信被执行人名单等各类不良名单，且不能有重大违法违规行为。

5. 财务状况相关：

6. 审计报告要求：需提供zui新经审计的财务报表。成立时间短无法提供的，可提供控股股东、普通合伙人或实际控制人zui新经审计的财务报表。并且，净资产收益率建议高于 5%，资产负债率zui好低于 70% - 78%（不同来源数据略有差异）。

7. 资金来源证明：要详细说明投资资金的来源，确保股东背景、资金来源真实合法。若是自有资金，需提供相关资金证明；若是银行贷款等其他方式获取的资金，需提供相应的贷款合同或其他证明文件。

8. 投资项目相关：

9. 可行性研究报告：应体现投资金额、投资方向、海外的业务模式以及规划等内容，以便审批部门评估项目的可行性和合理性。

10. 前期工作落实情况说明：包括尽职调查、投资环境分析评价等。对于并购类项目，还需提交境外并购事项前期报告表及第三方出具的尽职调查报告。

11. 投资决策文件：境内企业根据自身情况提供投资决策文件，如董事会决议等。若投资决策权归属于控股股东或实际控制人，则需提供其决策文件。

12. 境外公司相关：

13. 境外公司信息：若涉及投资主体通过其控制的境外企业投入资产等，需提供该境外企业成立证书或类似文件，以及基本信息、股权结构、控制关系、经营情况和处罚情况等说明。

14. 目的地特殊要求：如果通过离岸金融中心（如开曼群岛、英属维京群岛等）进行投资，要特别注意正确填报zui终目的地等信息。

15. 其他特殊要求：

16. 行业限制：境内主体行业不能是房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类（部分特殊金融业务除外）、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等敏感行业。若项目涉及敏感行业，需履行核准手续而非备案手续。

17. 材料格式与真实性：网络提交附件应为原件扫描件，纸质申报则提交原件或加盖单位公章的复印件。所提交的材料必须真实有效，若审批部门对材料的真实性存疑，可能要求企业提供补充材料或进行说明。