境外投资备案（ODI）相关政策深度解读

1. 管理部门及职责：

2. 对于投资主体是中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业）的境外投资项目，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3 亿美元及以上的，备案机关也是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3 亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。其主要负责对境外投资项目的宏观管理和监督，从项目是否符合国家战略、产业政策等方面进行审核。

3. 国家发展改革部门：

4. 国家商务主管部门：负责对境外投资的企业行为进行管理和规范。《境外投资管理办法》规定，在中华人民共和国境内依法设立的企业开展境外投资，需向商务主管部门申请备案或核准。商务部门主要审查投资主体的资格、境外企业的设立是否符合相关规定等。

5. 国家外汇主管部门：对境内机构境外投资及其形成的资产、相关权益实行外汇登记及备案制度。境内机构在进行境外投资时，需要向所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记，说明外汇资金来源情况，凭外汇登记证办理境外投资项下的外汇收支业务。

6. 投资项目分类管理：

7. 鼓励类项目：如基础设施业、产能和设备业、高新技术和先进制造业、能源资源、农业及 “一带一路” 投资等相关项目。这类项目符合国家产业发展方向和战略需求，在备案或核准过程中会得到政策支持和鼓励，审批流程相对较为顺畅。

8. 限制类项目：包括房地产业、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部等。对于限制类项目，审批会更加严格，需要企业提供详细的项目可行性分析、资金来源说明等材料，以证明项目的合理性和必要性。

9. 禁止类项目：涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、运用我国禁止出口的技术、工艺、产品以及赌博业、色情业等，或者是我国缔结或参加的国际条约明令禁止的、危害国家利益和公共安全的项目。这类项目是严格禁止投资的，企业不得开展相关境外投资活动。

10. 备案申报流程及材料：

11. 首先是前期准备，包括确立投资目标、组建投资团队、了解相关政策法规等。

12. 然后向发改委提交项目信息，获取确认函，等待发改委进行立项审批，取得核准文件或备案通知书。

13. 接着凭发改委立项文件到外汇管理局办理外汇登记，提交相关材料后完成外汇登记。

14. zui后向商务部提交所需材料，完成商务部备案程序，获取备案证书。

15. 材料方面：通常需要提供《境外投资备案表》、投资主体营业执照、境内主体公司的股权架构图、审计报告、投资资金来源说明、境外企业注册证书（如有）、可行性研究报告、投标或合资合作项目的意向书或构架协议等文件。不同地区和项目可能会根据具体情况要求提供其他相关材料。

16. 后续管理与监督：

17. 企业在完成境外投资备案后，需要按照要求及时向相关主管部门报送投资进度、运营情况等报告。例如，每年需在规定时间内通过商务部业务系统统一平台填报月报、半年报和年报。

18. 相关部门会对境外投资项目进行跟踪监督，检查企业是否按照备案内容开展投资活动，是否遵守当地法律法规等。如果企业在境外投资过程中出现违规行为，相关部门会依法进行处理，并可能影响企业未来的境外投资活动。