山东东营企业办理中长期外债备案审核注意事项--美态国际

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申请主体资格：企业应是在山东省内依法设立、具有独立法人资格且经营状况良好、信用记录良好。

财务状况：具备稳健的财务状况，资产负债率合理，盈利能力能够支撑外债的偿还。

资金用途：外债资金应有明确、合规的用途，符合国家产业政策和宏观调控要求，如用于企业生产经营、技术改造、项目建设等实体经济领域，不得用于投机、炒作等行为；除银行类金融企业外，不得转借他人，在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外。

偿债能力：有合理的还款计划和可靠的偿债资金来源，能够按时足额偿还外债本息。

风险防控：具备相应的风险防控措施，能够应对可能出现的汇率、利率等风险。密切关注宏观经济形势和金融市场运行、国际收支状况等，强化外债风险意识，制定风险防控预案，合理选择金融市场工具有效规避和对冲可能存在的汇率风险和利率风险。

内部管理：企业内部治理结构完善，财务管理制度健全，能够有效管理和使用外债资金。

合规经营：企业及其控股股东、实际控制人zui近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形；企业在过往经营中无重大违法违规行为，且未被列入失信企业名单。

申请材料：按照规定提交准确、完整的申请材料，包括申请书（内容包含企业基本情况、外债借用规模、期限、用途、还款计划等）、企业营业执照副本及复印件、经审计的近三年及zui近一期财务报告（包括资产负债表、利润表、现金流量表等）、外债借款合同或意向书（外文的需提供中文翻译）、企业内部关于借用外债的决策文件（如董事会决议、股东会决议等）、资金用途说明及相关证明文件（例如项目可行性研究报告、投资计划等）、如有担保需提供担保合同或意向书、企业及其控股股东、实际控制人近三年不存在重大违法违规行为的声明等。需注意申请书、财务报告、决策文件等应按照规定的格式书写或编制，内容完整、数据准确、逻辑清晰，重要材料需有企业法定代表人或授权代表的签字，并加盖企业公章；涉及外文材料的，需提供经过公证的中文翻译件。

审核登记时间：企业应当在借用外债前取得《企业借用外债审核登记证明》，国家发展改革委在受理之日起 3 个月内，对符合规定的审核登记申请，出具《审核登记证明》；对不符合规定的申请，出具不予审核登记书面通知，并说明理由。自补齐补正通知发出之日起至收到齐备合规的回复文件的时间，不计算在审核登记办理时限内。未按时反馈书面回复意见的，审核登记机关可终止审核并说明理由。

登记证明时效：《审核登记证明》自出具之日起有效期 1 年，过期自动失效。企业需在有效期内按规定办理外汇登记、账户开立、资金收付和汇兑、资金使用等相关手续。

信息报送：企业应当在借用每笔外债后 10 个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息，包括企业主要经营指标和外债借用情况等；在《审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况。企业还应当在每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，登录国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时报送有关信息。