河北衡水企业办理境外投资备案申请条件

投资主体要求：境内投资主体应为依法在衡水市（或中国境内其他地区）设立的企业、事业单位。企业应具备独立法人资格，产权明晰，无违法违规行为。

成立时间要求：企业通常需成立满一年以上。成立时间不满一年的企业，因无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批部门的核准或备案；但如能提供投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人zui新经审计的财务报表等材料，也可能具备申请资格。

财务状况要求：

盈利要求：企业应具有盈利，zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。

资产回报率要求：净资产回报率zui好高于 5%。

资产负债率要求：资产负债率zui好低于 70%。不过，对于一些大型企业或国家重点支持的项目，负债率要求可能会有所放宽。

股东背景与资金来源要求：

股东背景清晰：需具体说明境内股东或合伙人背景，明确其身份、资信状况等，各股东或合伙人均需资信良好，无不良信用记录，且股东或合伙人的背景应与境外投资项目具有一定的关联性或合理性。例如，股东在相关行业具有丰富经验或资源，能为境外投资项目提供支持。

资金来源合法真实：资金来源需合法合规，包括自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金等。对于不同的资金来源，需提供相应的证明材料。如自有资金需提供企业的财务报表、银行账户流水等，证明资金为企业自身经营所得或实收注册资本；银行贷款需提供金融机构贷款合同等；募集资金需提供中国证券投资基金业协会出具的相关登记证明、公司章程 / 合伙企业协议等。同时，要确保大额资金入账来源明确，可通过账户附言、原始合同、发票等材料进行交叉复核，证明资金来源的真实性。

境外投资项目要求：

符合 “境外投资” 定义：通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。例如，在境外设立新的公司、收购境外已有的企业股权或资产等。

项目真实可行：需提供详细的境外投资项目可行性研究报告、商业计划书等，说明项目的背景、目的、市场前景、投资规模、建设内容、运营模式、预期收益等，以证明项目的真实性、可行性和合理性。对于并购项目，还需提供境外企业的尽职调查报告，核实境内主体与境外企业之间的业务关联性。

不属于限制或禁止类行业：境内公司的业务不能属于国家限制或禁止的行业清单。目前，限制或禁止类行业主要包括房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类等（但具体行业限制可能会根据国家政策调整而有所变化）。

符合国家政策导向：境外投资项目应符合国家整体的经济安全利益及产业政策导向。例如，对于能促进出口、获取具有比较优势的技术、带动优势产能、创造就业等的非敏感行业的境外投资项目，政策支持力度相对较大；而对于敏感性行业及领域，如房地产和酒店、娱乐业、体育俱乐部等，因其标的价值评估困难或存在较大的套利风险，监管部门审批较为谨慎。

其他要求：

提供相关材料：需准备齐全申请所需的各种材料，包括但不限于营业执照副本、审计报告、前期工作落实情况说明（如尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估等）、股东和法定代表人的身份证复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、相关的董事会或出资决议、境外投资真实性承诺书、公司股权架构等，并确保材料真实、准确、完整，符合法定形式。

通过相关审批：根据投资金额大小、所属行业、投资目的地等因素，境外投资备案申请可能分为备案制和核准制。例如，投资主体是中央管理企业的，或地方企业中方投资额 3 亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3 亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。企业需按照相应的程序和要求，向相关审批部门提交申请，并通过审批，获得备案通知书或核准文件。