丽江企业申请境外投资备案的申请指南

丽江企业申请境外投资备案的申请指南

丽江企业申请境外投资备案的申请指南

以下是丽江企业申请境外投资备案的申请指南：

一、前期准备

确定投资项目

企业要明确投资的具体项目、投资目的地、投资方式等。投资方式包括在境外设立新公司、并购当地企业或参与项目合作等。在确定投资项目时，要充分考虑投资项目的市场前景、行业发展趋势以及与企业自身战略的契合度。例如，企业如果是从事旅游行业的，可能会考虑在境外旅游资源丰富的地区投资开发新的旅游项目，或者并购当地有特色的旅游企业，以拓展业务范围和市场份额。

开展可行性研究与尽职调查

对投资项目进行全面的可行性研究，包括市场调研、财务分析、风险评估等。市场调研方面，要了解目标市场的需求、竞争状况、政策法规等。比如，若投资境外的制造业项目，需要了解当地该产品的市场需求规模、消费者偏好、现有竞争对手的产品特点和市场占有率，以及当地的产业政策、税收政策等。同时对投资对象或合作伙伴进行尽职调查，核实其背景、资质、财务状况等信息。对于并购项目，要仔细审查目标企业的财务报表、资产负债情况、法律纠纷情况等，确保投资安全。

准备申请材料

境内投资主体的营业执照副本：提供有效的营业执照副本原件及复印件，证明企业的合法身份和经营资格。营业执照上的信息包括企业名称、经营范围、法定代表人等，这些信息是审核企业是否具备投资资格的重要依据。

组织机构代码证：已完成 “三证合一” 的企业，提供加载统一社会信用代码的营业执照即可；未完成的，则需提供组织机构代码证原件及复印件。组织机构代码是对中华人民共和国境内依法注册、依法登记的机关、企事业单位、社会团体和民办非企业单位等机构颁发的在全国范围内唯一的、始终不变的代码标识，用于识别企业的身份。

投资主体经审计的财务报表：一般要求提供近一年的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映企业的财务状况和经营成果，部分情况下可能要求企业近一年盈利。财务报表能够展示企业的资产规模、负债水平、盈利能力和现金流状况，帮助审核部门评估企业是否有足够的资金实力进行境外投资。

境外投资项目的可行性研究报告、商业计划书：详细阐述投资项目的背景、必要性、市场前景、投资规模、资金来源、预期收益、风险分析及应对措施等内容。可行性研究报告和商业计划书是审核的关键材料，它们能够让审核部门全面了解投资项目的可行性和商业价值。例如，在市场前景部分，要通过详细的数据和分析说明目标市场的潜在需求和发展趋势；在风险分析部分，要列出可能面临的政治风险、市场风险、汇率风险等，并提出相应的应对措施。

投资协议或意向书：如有已经签订的投资协议或意向书，需提供原件及复印件，明确投资各方的权利义务、投资金额、股权比例等关键条款。投资协议或意向书是投资项目的重要法律文件，能够证明投资的具体安排和各方的意愿。

相关董事会决议或股东会决议：提供企业内部关于境外投资项目的董事会决议或股东会决议原件，证明投资决策的合法性和有效性，决议内容应包括同意投资、投资金额、投资方式等事项。这些决议是企业内部决策机制的体现，表明企业的境外投资行为是经过合法程序批准的。

境外投资真实性承诺书：由投资主体出具，承诺所提供的申请材料真实、准确、完整，投资行为符合国家法律法规和政策要求。承诺书是企业对自身行为的一种保证，若发现提供虚假材料或违反法律法规，企业将承担相应的法律责任。

二、发改委备案流程

在线申请

申请人登录国家或云南省相关投资项目在线审批监管平台，按要求填报项目备案信息，并上传准备齐全的申请材料。在填报过程中，要确保信息的准确性和完整性，如投资项目的名称、地点、投资金额、建设内容等信息要与其他申请材料一致。

受理审查

发改委对资料齐全、符合法定形式的申请予以受理；对资料不齐全、不符合法定形式、项目不属于备案管理范围或不属于其管理权限的，一次性告知投资主体。一般会在 3 个工作日内反馈是否受理，并对项目备案信息、建设规模、投资金额、资金来源等进行审查，必要时可能会咨询有关部门意见或要求补充材料。在审查过程中，发改委会根据国家的产业政策、境外投资政策等对项目进行评估，确保项目符合国家的整体利益和发展战略。

决定通知

经详细审核符合规定备案条件的，发改委于 3 个工作日内出具备案通知书；不符合核准条件的，于 4 个工作日内通知申请材料补正、并联审查、暂停或终止审批。备案通知书是企业境外投资项目在发改委备案环节的重要凭证，企业在后续的商务部门审批和外汇管理局备案等环节可能需要提供。

三、商务部门审批流程

在线填报

登录商务部业务系统统一平台（企业端） - 对外投资合作信息服务，注册后登录并在线填报《境内主体信息表》和《境外投资备案表》，以 pdf 格式扫描、上传所有备案材料。在填报表格时，要按照要求如实填写企业的基本信息、境外投资项目的详细情况等内容，上传的备案材料要清晰、完整。

受理审核

商务部门对提交材料的完整性、规范性进行检查，一般需要 3 - 7 个工作日不等。审核重点为境外投资的真实性、合规性、合理性以及境外企业章程等，通常在 7 个工作日左右完成审核。商务部门会对投资项目的真实性进行核实，例如通过与其他部门信息共享、实地调查等方式；合规性方面，会检查投资项目是否符合国家的对外投资政策、国际贸易规则等；合理性方面，会评估投资项目的商业逻辑和市场前景；对于境外企业章程，会审查其是否符合当地法律法规和国际惯例。

决定发证

审核通过后，商务部门发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资。《企业境外投资证书》是企业境外投资的重要凭证，企业在境外开展投资活动、办理相关手续（如外汇登记、境外企业注册等）时可能需要出示该证书。

四、外汇管理局备案流程（银行外汇登记）

提交申请

企业在获得发改委备案通知书和商务部门的《企业境外投资证书》后，到银行办理外汇业务登记手续，需提交书面申请并填写《境外直接投资外汇登记申请表》，以及外汇资金来源情况的说明材料、境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证、境外直接投资主管部门对该项投资的核准文件或证书等材料。这些材料能够让银行和外汇管理部门了解企业的投资资金来源是否合法合规，企业的身份是否真实有效，以及投资项目是否经过了相关部门的批准。

银行审核与外管局监管

银行审核企业提交的相关备案文件、投资资金来源等，外管局通过银行报送数据等进行监管。如果投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报等。银行在审核过程中，会严格按照外汇管理规定对企业的申请材料进行审查，确保外汇资金的跨境流动符合国家的外汇管理政策。外汇管理局通过银行报送的数据，对企业的境外投资外汇业务进行动态监管，防止非法外汇交易和资金外逃等情况的发生。