青岛企业 ODI 备案政策指南

青岛企业 ODI 备案政策指南

青岛企业 ODI 备案政策指南

相关部门及职责：

国家发展和改革委员会：对企业境外投资项目从宏观层面进行管理。青岛企业的境外投资项目需向发改委申报，对于大额项目或敏感项目，发改委的审核尤为严格。比如，投资涉及敏感国家和地区（如与我国未建交、发生战争内乱等地区）或敏感行业（如武器装备研制、跨境水资源开发利用、新闻传媒等）的项目，需经过发改委的严格核准。

商务部：负责对企业境外投资的真实性、合法性、合规性进行审查，并发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资。

外汇管理局：主要负责境外投资的外汇登记和资金监管。企业在获得发改委的《境外投资项目备案通知书》和商务部的《企业境外投资证书》后，需向外汇管理局进行外汇登记，审核通过后，企业方可进行资金的跨境调拨。

备案申请条件：

企业成立年限：通常企业需成立一年以上，新成立企业资金积累有限，一般不符合要求。

财务状况：公司的审计报告需处于盈利状态，净资产和净利润要高于投资计划额，并且资产负债率zui好不超过 70%，以表明企业有足够的流动资金用于海外投资。

投资比例：申请的投资额一般应低于企业的净资产，分散投资风险。

行业限制：对于房地产、影城、娱乐业、体育俱乐部等限制类行业，以及违法违规类的禁止类业务，不予备案。

股东背景及资金来源：股东背景清晰，资金来源真实合规，投资目的明确。

备案所需材料：

基本材料：企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证照复印件，并加盖企业公章。

投资项目材料：包括境外投资备案申请书、境外投资备案表、项目背景说明、尽职调查报告、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）等。

财务材料：zui近一年的审计报告、财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表）等，需由独立第三方会计师事务所出具。

其他材料：境外投资真实性承诺书、资金证明（如存款证明原件）、追溯至zui终实际控制人的投资主体股权架构图等。

备案流程：

企业内部规划：企业首先需对投资项目进行内部评估和规划，明确投资方向、目的地、规模和内容等，并准备好相关的商业计划书、合同协议、竞争报告等材料。

发改委申报：根据投资项目情况，向国家发改委或地方发改委提交申请材料，获取《境外投资项目备案通知书》。

商务部审批：将相关材料报送至商务部门，经审查通过后，获得《企业境外投资证书》。

外汇管理备案：凭借发改委和商务部的相关证书，向外汇管理局进行外汇登记，获得《境外直接投资外汇登记证》。

注意事项：

政策了解：企业在准备备案前，应充分了解国家和地方关于境外投资的政策、法规及操作流程，避免因政策不熟悉而导致备案失败。

材料真实性：确保所提交的所有材料真实、准确、完整，一旦发现虚假或遗漏的情况，可能会影响备案进程，甚至面临法律责任。

时间安排：整个备案流程可能需要较长时间，企业应提前规划，合理安排时间，以免影响投资计划的实施。

敏感项目关注：如果投资项目涉及敏感行业或地区，需特别注意相关监管要求，并提前准备额外的安全审查材料。

后续报告义务：企业在完成境外投资后，应按照规定向相关部门报告投资进展、财务状况等信息，确保投资活动的合规性和透明度。