境外直接投资备案（ODI）基本流程

境外直接投资备案（ODI）基本流程

境外直接投资备案（ODI）基本流程

通过境外直接投资方式（ODI）申请资金出境的基本流程

境内的非国有企业进行海外投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或者备案，以及银行外汇登记等三大环节。

对于中方投资额在3亿美元以下的项目，目前商委、发改委均实行在线申报。其中，申报人在商委系统填报资料后需要前往现场提交资料，在此基础上方能办理外汇手续。

银行方面外汇审核：商业银行方面的审核和备案内容，主要是项目的真实性和合规性审查（其中外管局的批文尤为重要），并且将“尽职调查”放在重要位置。对于商业银行来说，其需要对外汇的收支进行平衡，因此对资本净流出的申请审批更为严格。

ODI 方式申请资金出境的注意要点：

（1）主体：分为有限责任和有限合伙，根据目前的监管要求，对于合伙企业形式，自然人股东较多的情况下，资金出境采取严管的要求

（2）主体经营业务（主要看是否国家支持），分为三类：

A、鼓励类：例如工业，农业，游戏研发（如视为娱乐业，可作为限制类）

B、禁止类

C、限制类：非五类，即：房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部，目前处于严控状态（对于此类，建议谨慎投资，并注意投资行业的选择，以投资实业类企业作为优选，并避免“快设快出”的情形，即刚注册完就出来

*详细禁止、敏感行业请参考附件：《境外投资敏感行业目录》

（3）主体注册时间：若小于 1 年，则难做

（4）在进行经信委及发改委的系统申报，以及银行的外汇额度审批时，均需提交财务资料以供审核；对于 ODI 项目，建议采用具备一定实力及资产规模以及运营效益的实体作为境外投资实体，避免“母小子大”

5、对于大额非主业，应尽可能规避

对外投资ODI备案办理流程：

步骤一：商务部门对境外投资行为的核准，颁发 ODI 证书

商务部/厅的核准和备案工作，主要是对境外投资项目真实性和项目风险性进行评估，并根据项目的不同情况，进行备案或核准操作。

至于对该项目采取备案还是审核，则需要依据项目本身的风险情况进行确定，如果项目处于敏感国家及地区、敏感行业的，则进行核准；而对于其他情况，则采取备案管理。

步骤二：发改委对境外投资项目的核准或者备案（或省级）

发改委核准备案的主要内容，是对境外投资项目本身情况进行了解，其中就包括项目本身的风险程度、项目规模、项目真实性进行全面评估。并根据项目本身的特点，确定进行项目备案还是项目审核操作。

步骤三： 银行部门外汇审核（业务登记凭证）

银行部门外汇审核主要是向外汇管理局（外管局隶属中国人民银行）进行申报审批，需要注意的是，如果商务部和发改委审批未能通过，那么银行部门也不会接受 ODI 审批申请

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