庐江企业申请境外投资 备案的详情解读

内江企业申请境外投资备案的材料清单

一、基础材料

《境外投资备案表》

企业需要按照相关部门指定的系统要求在线填写并提交《境外投资备案表》。这个表格是备案申请的核心文件之一，它涵盖了大量关于境外投资项目的关键信息。

具体来说，要详细填写投资主体的信息，包括企业名称、注册地址、联系方式等。对于境外企业的名称也要准确填写，这涉及到后续的监管和信息追踪。股权结构部分很重要，要明确境内投资主体和境外企业之间的股权占比情况，比如是全资拥有还是部分持股。投资金额要jingque填写，包括总投资金额和各个阶段的出资计划等。经营范围方面，要清楚说明境外企业将要从事的业务范围，是制造业、服务业还是其他领域。经营期限也需要注明，这关系到企业在境外的长期规划和稳定性。在某些情况下，还可能需要将表格打印出来并加盖企业公章，以确保信息的真实性和严肃性。

营业执照复印件

提供境内投资主体的营业执照副本复印件是必不可少的。这是为了证明企业是合法经营的主体。营业执照上的信息如企业名称、经营范围、注册资本等可以帮助相关部门评估企业是否有资格和能力进行境外投资。如果是国有企业，可能还需要提供相关主管部门的批准文件，因为国有企业的对外投资往往需要经过更严格的审批程序，这些批准文件可以表明其投资行为是经过上级主管部门认可的，符合国家战略和国有资产监管的要求。

法人和股东身份证复印件

要提供境内投资主体的法人以及主要股东的身份证复印件。这主要用于身份确认和信息核实。如果股东是公司，那么还需要提供该公司的营业执照复印件。这样可以追溯到投资主体的终权益所有人，确保投资决策是在合法、合规的框架内做出的，同时也便于监管部门在需要时联系相关责任人。

二、股权与投资相关材料

投资主体股权架构图

需要提供追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图。这个架构图可以清晰地展示企业的股权结构和实际控制人情况。通过股权架构图，相关部门可以了解企业的决策链和资金来源路径，判断是否存在潜在的利益输送风险或者复杂的股权关系可能影响境外投资决策的情况。例如，如果一家企业的股权结构非常复杂，涉及多个关联方和层层嵌套的股权关系，监管部门就需要进一步评估这种股权结构对境外投资项目的影响。

对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）

如果是新设境外企业，需要提供境外企业的章程。章程是境外企业运营的基本规则文件，它规定了企业的组织架构、股东权利义务、决策机制等重要内容。对于监管部门来说，可以通过章程了解境外企业的治理模式和运营框架，确保其符合相关法律法规和商业惯例。如果是并购境外企业，就需要提供并购合同或协议。合同或协议应当明确交易双方的权利义务、交易价格、支付方式等关键信息。例如，并购价格的确定依据、支付方式是一次性支付还是分期支付，以及在不同支付阶段双方的责任等内容都需要清晰明确，这有助于监管部门评估并购交易的合理性和合规性。

相关董事会决议或出资决议

境内投资主体关于境外投资的董事会决议或出资决议是非常重要的材料。决议应明确投资的决策过程和相关责任人的意见。董事会决议通常会详细说明投资的必要性、可行性分析的结论、投资金额的确定方式以及对企业战略的影响等内容。通过这些决议，监管部门可以判断企业的境外投资决策是否经过了合法、合规的内部程序，是否是基于充分的市场调研和企业战略考虑做出的。

三、财务与资金相关材料

新经审计的财务报表

企业要提供境内投资主体新经审计的财务报表（全套），包括资产负债表、利润表、现金流量表等。这些财务报表是由独立第三方会计事务所出具的，能够客观地反映企业的财务状况和盈利能力。资产负债表可以展示企业的资产、负债和所有者权益的情况，帮助评估企业的财务实力和偿债能力。利润表则体现了企业在一定时期内的经营成果，包括收入、成本和利润等信息，是衡量企业盈利能力的重要指标。现金流量表反映了企业现金的流入和流出情况，对于判断企业的资金流动性和财务健康状况至关重要。这些财务报表可以让监管部门了解企业是否有足够的财务能力进行境外投资，以及境外投资可能对企业财务状况产生的影响。

资金来源证明

需要提供证明投资资金来源真实合规的支持性文件。如果是自有资金，银行出具的资金来源证明、存款证明（自有资金证明）或对账单等可以作为有效证明。这些文件可以清晰地显示企业拥有足够的自有资金用于境外投资，并且资金来源是合法的。如果投资资金是通过融资等方式获取的，还需要提供相关的融资协议等文件。例如，如果是银行贷款，就要提供贷款合同，明确贷款金额、贷款利率、贷款期限和还款方式等信息；如果是股权融资，要提供股权融资协议，包括融资金额、股权出让比例、投资方权益等内容。这样可以确保投资资金的来源合法合规，防止非法资金外流或洗钱等违法行为。

四、项目与前期工作相关材料

《境外并购事项前期报告表》（若为并购类投资）

对于并购类对外投资，需要提交《境外并购事项前期报告表》。这个表格主要是对并购事项的前期情况进行说明，包括并购目标企业的基本信息，如企业名称、注册地、经营范围、股权结构等；并购的初步意向和计划，如并购目的、预计并购价格范围、并购后的整合计划等。通过这个报告表，监管部门可以在早期阶段了解并购项目的大致情况，为后续的审查和监管提供基础信息。

尽职调查报告（若为并购类投资）

在并购类投资中，对境外投资项目进行全面的尽职调查是非常重要的。尽职调查报告要涵盖对目标企业的财务状况、经营情况、法律风险等多个方面的调查。在财务方面，要详细审查目标企业的财务报表，核实财务数据的真实性和准确性，评估财务风险，如是否存在未披露的债务、财务造假等情况。经营情况调查包括对目标企业的市场份额、客户资源、生产能力、供应链等方面的分析，了解其经营的优势和劣势。法律风险调查要检查目标企业是否存在未了结的法律纠纷、知识产权侵权、合规问题等。通过这份报告，企业可以全面了解并购目标的真实情况，监管部门也可以据此评估并购的风险和可行性。

前期工作落实情况说明

包括尽职调查、可行性研究报告、投资环境分析评价等内容。可行性研究报告需要对境外投资项目的可行性进行分析和论证。在市场前景方面，要对投资目的地的市场规模、市场需求、竞争态势等进行详细分析，例如，通过市场调研数据说明目标市场的潜在增长空间和产品或服务的市场接受程度。技术可行性要考虑项目所采用的技术是否在当地适用，是否有技术引进或本地化的需求。经济效益方面，要进行详细的财务分析，包括投资成本估算、运营成本估算和收入预测等，通过计算投资回收期、内部收益率等指标来评估项目的盈利能力。投资环境分析评价则需要对投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境进行分析和评估。例如，政治环境是否稳定，是否存在政策风险；经济环境包括当地的经济增长速度、通货膨胀率、汇率波动等因素对投资的影响；法律环境要关注当地的法律法规对境外投资企业的限制和要求；文化环境则涉及当地的商业文化、消费习惯等因素对企业运营的影响。

五、其他材料

境外投资真实性承诺书

企业需要签署境外投资真实性承诺书。在承诺书中，企业要承诺所提交的材料真实、准确、完整，境外投资项目真实、合规。这是企业对自身诚信和责任的一种声明，也是监管部门确保备案信息真实性的一种方式。一旦发现企业提供虚假信息，将会面临严重的法律后果。

内部决议文件

如企业的内部决策文件，这可以进一步证明企业内部已经通过了该境外投资项目的决策。除了董事会决议外，可能还包括股东会决议、总经理办公会决议等其他内部决策文件，这些文件可以从不同层面展示企业对境外投资项目的认可和支持，确保投资行为是企业整体战略决策的一部分。

特定行业或情况所需材料

如涉及特定行业或情况，相关部门可能要求提供其他材料。例如，如果是在境外投资能源行业，可能需要提供能源资源勘探许可证、开采许可证等特许经营许可证；如果投资项目可能对环境产生重大影响，就需要提供环境评估报告，说明项目的环境影响程度和采取的环境保护措施等。这些材料是根据不同行业和项目的特点，为了确保境外投资符合相关行业标准和环境保护要求等而要求提供的。