常州企业申请境外投资备案需要哪些材料？

常州企业申请境外投资备案需要哪些材料？

常州企业申请境外投资备案需要哪些材料？

常州企业申请境外投资备案，主要需要以下材料：

备案申报文件

按照规定格式填写的表格，内容涵盖投资主体的基本信息，如企业名称、注册地址、法定代表人姓名等；境外投资项目详细信息，包括项目名称、建设内容（如果是建设项目，要说明建设规模、建设周期等）、投资地点、投资金额（包括中方投资金额和总投资金额）、资金来源（要具体说明资金构成）、投资效益分析（预计的收益、利润、投资回收期等）等众多方面。

企业需要详细说明境外投资项目的基本情况，包括项目名称、投资主体（企业自身相关信息）、投资地点（具体到国家、地区、城市等）、所属行业（如制造业、服务业、能源行业等）。同时，要阐述投资目的，像是为了开拓新的国际市场，获取当地的自然资源，引进先进技术，还是开展跨国合作等。对于投资规模，要明确总投资金额，并且说明资金是一次性投入还是分期投入，若是分期投入，还要有详细的投入计划。另外，要说明投资资金的来源，是企业的自有资金、银行贷款，还是通过股权融资等其他方式获取的资金。

境外投资项目备案请示

境外投资项目备案表

附件材料

企业需要签署境外投资真实性承诺书，承诺所提供的所有材料真实、准确、完整，并且承诺境外投资项目是真实存在且符合法律法规要求的。承诺书应由企业法定代表人签字，并加盖企业公章，体现企业的诚信责任。

如果是自有资金，可提供银行存款证明、资金来源说明（如企业经营积累、股东投入等）。银行存款证明用于显示企业在银行的资金余额，资金来源说明要详细解释资金的积累过程。若是银行贷款，需要提供贷款合同，合同中应明确贷款金额、贷款期限、贷款利率、还款方式等内容。若通过股权融资等其他方式获取资金，要提供股权融资协议等相关文件，以证明资金来源的合法性和合规性。

若已经签订了相关投资协议，需要提供原件或复印件。对于新建境外企业的投资协议，要明确各方的出资方式、股权比例、企业治理结构等内容；对于并购项目的协议，要包括并购价格、支付方式、资产交割条件、债权债务处理等关键条款。这些协议能够明确投资各方的权利和义务，确保投资行为的合法性和规范性。

如董事会决议或股东会决议。决议文件要明确表示同意企业进行境外投资项目，并且记录下决策过程，包括会议时间、地点、参会人员、表决情况等。同时，要详细说明境外投资项目的关键信息，如投资金额、投资方式（独资、合资、并购等）、投资目的地等内容，还要有董事会成员或股东的签字，并加盖企业公章，以证明决策的合法性和有效性。

提供经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表。资产负债表可以反映企业在特定日期的资产、负债和所有者权益状况，审核部门可以据此评估企业的资产规模和财务结构；利润表能够展示企业在一定时期内的经营成果，体现盈利能力；现金流量表则说明企业的现金流入和流出情况，用于分析企业的资金周转和偿债能力。这些报表需要由具备资质的会计师事务所审计，以确保数据的真实性和可靠性。

提供一份清晰展示投资主体股权结构的图表，要一直追溯到终实际控制人。这有助于审核部门了解企业的股权构成情况，包括各股东的持股比例、股权关联关系等，从而判断企业决策的控制权归属和稳定性。

企业营业执照副本及复印件。营业执照是企业合法经营的凭证，复印件需要加盖企业公章，用于证明企业的主体资格，并且通过营业执照可以查看企业的经营范围、注册资本等基本信息，以判断企业是否具备境外投资的资质。

投资主体注册登记证明文件

追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图

新经审计的投资主体财务报表

投资主体投资决策文件

具有法律约束力的投资协议或类似文件

证明投资资金来源真实合规的支持性文件

境外投资真实性承诺书

《境外投资备案表》

企业要在商务部业务系统统一平台填写该备案表，内容包括企业基本信息（如企业名称、注册地址、法定代表人等）、境外投资项目信息（如项目名称、投资金额、投资目的地、投资方式、境外企业经营范围等）、投资主体情况（如股权结构、财务状况等）等方面。填写完成后，打印表格并加盖企业公章，作为备案申请的重要文件。

营业执照

提供企业营业执照副本及复印件，复印件加盖企业公章。营业执照用于证明企业的合法经营身份，审核部门可以通过营业执照核实企业的基本信息，如企业类型、经营范围、注册资本等，以判断企业是否符合境外投资的主体资格要求。

对外投资设立企业或并购相关章程（合同、协议）

对于对外投资设立企业，要提供境外企业的章程。章程规定了境外企业的组织形式、股东权利义务、公司治理结构等重要事项，是境外企业运营的基本法律文件。对于并购项目，要提供并购合同或协议，合同或协议应明确交易双方的基本信息、并购价格、支付方式、资产交割条件、债权债务处理等关键条款，确保并购行为的合法性和规范性。

相关董事会决议或内部决议

提供企业关于境外投资的董事会决议或股东会决议。决议内容要明确表示同意境外投资项目，并且详细说明投资项目的关键信息，如投资金额、投资目的地、投资方式等。决议要有董事会成员或股东的签字，并加盖企业公章，以证明企业内部决策的合法性和有效性。

前期工作落实情况说明

包括尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等内容。尽职调查要对境外投资项目进行全面调查，包括目标企业（如果是并购项目）的财务状况、经营情况、法律风险等方面；可行性研究报告要从市场、技术、财务等多个角度分析境外投资项目的可行性，如市场前景分析（目标市场的规模、增长趋势、竞争状况等）、技术可行性分析（项目所涉及的技术是否成熟、是否符合当地的技术标准等）、财务可行性分析（成本估算、收益预测、投资回收期等）；投资资金来源情况说明要清晰地说明资金是如何筹集的，是否合法合规；投资环境分析评价要对投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境进行分析和评估，以判断投资项目的风险程度。

境外投资真实性承诺书

企业要签署境外投资真实性承诺书，承诺所提供的材料真实、准确、完整，境外投资项目真实、合规。承诺书由企业法定代表人签字，并加盖企业公章，这体现了企业的诚信意识和责任担当。

并购项目需额外提交的材料（如果是并购项目）

尽职调查报告：要对被并购企业进行全面深入的尽职调查，包括财务尽职调查（被并购企业的财务状况、资产质量、财务风险等）、法律尽职调查（被并购企业的法律合规情况、合同纠纷、知识产权等）、经营尽职调查（被并购企业的市场份额、客户群体、业务模式等）等内容，并形成详细的尽职调查报告。

《境外并购事项前期报告表》：该表主要用于对境外并购事项的前期情况进行说明，包括并购目标企业的基本信息、并购背景和目的、前期接触和谈判过程等内容，让审核部门对并购项目的前期情况有一个全面的了解。

发改委的备案通知书

企业在获得发改委的境外投资项目备案通知书后，将其作为向外汇管理局备案的重要材料之一。该通知书是证明境外投资项目在发改委层面已经通过审核备案的文件，外汇管理局会据此确认项目的合法性和合规性。

商务部门的企业境外投资证书

提供商务部门核发的企业境外投资证书。这是企业进行境外投资的合法凭证，外汇管理局会对证书进行审核，以确保企业的境外投资行为是经过商务部门批准的，并且证书上的信息（如投资金额、投资目的地等）与其他备案材料相符合。

银行要求的其他相关材料

根据银行和外汇管理局的要求，可能还需要提供其他相关材料，如企业的基本信息（包括营业执照副本复印件等）、境外投资项目的详细信息（如投资协议、项目可行性研究报告等）、资金来源证明（如前所述的银行存款证明、贷款合同、股权融资协议等）等。这些材料主要用于外汇管理局和银行对企业外汇资金的来源和使用情况进行监管，确保外汇资金的合法合规使用。