解读 ODI 备案的申请材料注意事项

企业基本材料方面：

法定代表人的身份证需是有效证件，复印件要清晰，且与原件信息一致。

股东的身份证明文件同样要准确无误，对于股东是企业的情况，需提供该企业的营业执照等相关证明文件。

若存在委托代理人办理 ODI 备案的情况，还需提供代理人的授权委托书及身份证。

公司章程应是zui新版本，如有过修改或变更，需提供相应的变更证明文件。

章程内容要符合法律法规要求，明确公司的组织架构、股东权益、决策机制等重要信息，且与提交的其他材料中关于公司内部结构的表述保持一致。

确保营业执照在有效期内，过期的营业执照无法作为有效申请材料。

若是三证合一后的营业执照，要保证信息的准确性和完整性，与企业实际情况相符。

提供的营业执照复印件需清晰可辨，加盖企业公章，公章要完整、清晰，不能有模糊、缺角等情况。

财务相关材料方面：

资金证明一般以企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间要以提交正式 ODI 备案申请所需材料之日为准。

如果是通过银行贷款等方式获取的资金，需提供贷款合同、授信批复等相关文件，证明资金来源的合法性和稳定性。

资金证明中的金额要满足境外投资项目的资金需求，且投资额需小于账户余额。

提供的财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，且数据要真实、准确、完整。

财务报表的编制要符合相关的会计准则和规范，与审计报告中的数据相互印证。

审计报告需由具有资质的独立第三方会计师事务所出具，保证报告的权 威性和可信度。

报告的时间范围要符合要求，一般为zui近一年的审计报告，确保能准确反映企业当前的财务状况。

审计报告中的财务数据，如资产、负债、利润等，要满足 ODI 备案的相关财务指标要求，例如净资产回报率zui好高于 5%，资产负债率zui好低于 70% 等。

投资项目相关材料方面：

与境外合作方签署的投资协议或合同，要明确双方的权利义务、投资方式、股权比例、投资期限等重要条款。

协议或合同需经过双方签字盖章，且签字盖章的主体要与协议中约定的主体一致。

如果协议或合同是外文版本，需提供经专 业翻译机构翻译的中文版本，并加盖翻译机构的公章。

报告内容要详细、全面，包括投资背景、目标市场、投资策略、风险评估及预期收益等方面的分析。

可行性研究报告中的数据和分析要有依据，不能凭空猜测或虚构，确保投资项目的可行性和合理性。

对于涉及敏感行业或地区的投资项目，可行性研究报告要重点分析相关的政策风险、市场风险等。

董事会或股东会决议等投资决策文件，要明确记录境外投资项目的决策过程、投资金额、投资目的地、股权比例等关键信息。

决议文件需由参会的董事或股东签字确认，签字要真实、有效，不能代签或伪造。

如果是多个企业共同投资，需明确领投方，并提供其他投资方的书面同意文件。

其他材料方面：

包括尽职调查、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等，要详细、具体地阐述前期工作的开展情况和结果。

尽职调查报告需由专 业机构或人员出具，具有一定的权 威性和可靠性。

企业需签署境外投资真实性承诺书，承诺所提交的申请材料真实、准确、完整，不存在虚假陈述或隐瞒情况。

承诺书的格式和内容要符合相关部门的要求，签字盖章要规范。

备案表的填写要准确无误，信息要与其他申请材料保持一致，避免出现矛盾或错误。

按照相关部门的要求填写备案表的各项内容，不要遗漏必填项。

整体注意事项：

材料的完整性：确保申请材料齐全，按照相关部门的要求一次性提交所有材料，避免因材料缺失而影响审批进度。

材料的规范性：申请材料的格式、字体、字号、纸张规格等要符合相关部门的要求，便于审核和存档。

预提交审核：在正式提交申请前，建议先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处等相关部门进行预审核，根据审核意见对材料进行修改和完善，以提高申请的成功率。

政策法规的了解：及时关注国家有关境外投资的政策法规变化，确保投资项目符合zui新的政策要求。