深度盘点办理中长期外债备案登记的必备申请材料

一、企业基础信息材料

企业营业执照副本及复印件：

需确保营业执照在有效期内，且经营范围涵盖企业拟进行外债相关的业务活动。复印件应清晰可辨，加盖企业公章。

企业法人身份证明文件：

包括法定代表人身份证复印件等，用于确认企业法人的身份合法性。

企业近三年经审计的财务报告：

需由具备资质的会计师事务所出具，包含资产负债表、利润表、现金流量表等内容，全面反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况。

若企业财务状况不佳，如连续亏损或资产负债率过高，可能会影响外债备案的审批结果。

二、外债方案材料

外债借款合同意向书或草案：

应明确外债的借款金额、利率、期限、还款方式等关键条款，以及借款双方的权利义务。

若涉及担保条款，还需明确担保方式、担保范围等内容。

借用外债方案：

详细阐述外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型（如债券、贷款等）、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划等。

对于募集资金用途，需具体说明资金将用于哪些项目或业务领域，确保资金用途符合国家产业政策和企业发展战略。

外债本息偿付计划及风险防范措施：

制定明确的外债本息偿付计划，包括还款来源、还款时间安排等。

同时，针对可能面临的汇率风险、利率风险、信用风险等，提出相应的风险防范措施，如签订远期外汇合约、利率互换协议等。

三、决策文件

企业内部决策文件：

如董事会或股东会关于外债的决议文件，证明企业内部决策程序的合规性。

决议文件应明确表示同意企业借用外债，并对外债的规模、用途等关键事项进行确认。

四、其他辅助材料

企业信用报告：

可从人民银行征信系统等渠道获取，反映企业的信用状况。良好的信用记录有助于提高外债备案的审批通过率。

专 业机构出具的文件：

如律师事务所出具的法律意见书，对外债借款合同的合法性、合规性进行审查，并提出专 业意见。

信用评级机构出具的企业信用评级报告（如有），为审批部门提供企业信用状况的参考依据。

涉及特定行业或项目的审批文件：

如果企业所属行业或外债资金投向的项目需要特定的审批手续，如环保审批、行业主管部门审批等，需提供相应的审批文件。