超详细版——中长期外债备案登记申请材料清单

一、企业基本信息类材料

营业执照副本复印件

需确保复印件清晰可辨，包含企业名称、法定代表人姓名、注册地址、经营范围、注册资本等关键信息。这是证明企业合法经营身份的基础文件。

组织机构代码证复印件（若未完成多证合一的企业）

它是企业在全国组织机构代码管理中心登记注册的标识代码，有助于明确企业在组织机构体系中的唯一性。

税务登记证复印件

反映企业的纳税身份和税务相关信息，证明企业在税务方面的合规性。

公司章程

章程应详细记载企业的组织架构、股东权利义务、公司治理结构等重要事项。包括股东的出资方式、出资时间、股东会及董事会的议事规则等内容，这有助于审核部门了解企业的内部管理机制。

企业法定代表人身份证明文件

一般为法定代表人的身份证复印件，需提供清晰的正反面复印件，以证明代表企业进行外债备案登记申请的人员身份合法性。

二、外债项目相关材料

外债借款合同或协议草案

合同应明确借款金额、借款期限、利率类型（固定利率或浮动利率）及具体利率数值、还款方式（如等额本息、等额本金或其他约定方式）等关键条款。

详细列出借款双方的权利和义务，包括违约条款，如逾期还款的罚息计算方式、违约行为的界定等内容。

外债资金用途说明及相关证明材料

如果外债用于特定项目投资，如建设新的生产设施，需要提供该项目的可行性研究报告。报告应涵盖项目的市场前景分析、技术可行性评估、经济效益预测等内容。

若涉及固定资产投资，提供项目立项批复文件（如有）、土地使用证明（如果项目需要土地资源）、环境影响评价报告（对于对环境有影响的项目）等相关证明文件。

如果外债用于企业运营资金补充，需要详细说明企业目前的资金缺口情况、运营资金的需求测算依据以及外债资金如何具体分配到各项运营支出中。

外债资金来源证明

若外债来源于境外金融机构借款，需要提供该金融机构的资质证明文件，如金融许可证复印件（如果适用）、国际评级机构对该金融机构的评级报告（如果有）等。

提供贷款意向书或贷款承诺函，明确贷款金融机构愿意向企业提供外债资金的金额、期限等关键信息。

如果外债资金来源是通过发行债券等其他方式，需提供债券发行文件、承销商协议等相关文件，以证明资金来源的合法性和可靠性。

三、财务相关材料

企业近三年经审计的财务报表

包括资产负债表、利润表和现金流量表。资产负债表应准确反映企业在各年末的资产、负债和所有者权益状况，审核部门可以通过分析资产负债率、流动比率等财务指标评估企业的财务健康状况。

利润表展示企业的经营成果，通过营业收入、营业成本、净利润等数据可以了解企业的盈利能力和盈利趋势。

现金流量表有助于分析企业的现金收支情况，特别是经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量状况，判断企业的现金创造能力和资金周转情况。

偿债能力分析报告

报告应详细分析企业的偿债能力，包括短期偿债能力（如计算流动比率、速动比率等指标，并结合企业的流动资产和流动负债结构进行分析）和长期偿债能力（如计算资产负债率、利息保障倍数等指标，并结合企业的债务结构和盈利能力进行分析）。

根据外债金额和还款计划，预测在债务存续期间企业的偿债能力变化情况，提供相应的现金流预测分析，以证明企业有足够的资金偿还外债本息。

财务预算报表（涵盖外债资金使用期间）

包括预计的资产负债表、利润表和现金流量表。在预计资产负债表中，要体现外债资金流入对企业资产和负债结构的影响；预计利润表应反映外债资金投入后对企业经营收益的预期变化；预计现金流量表需明确外债资金的收支安排以及对企业整体现金流量的影响。

四、其他补充材料

企业信用评级报告（如有）

如果企业有由国内外知 名信用评级机构出具的信用评级报告，应提供该报告复印件。信用评级有助于审核部门评估企业的信用状况和偿债风险。

境外投资项目相关文件（如果外债与境外投资项目相关）

如境外投资项目的备案文件（如果已完成备案）、境外企业的注册登记文件、境外项目的合作协议等。这些文件可以证明外债资金与境外投资项目的关联性和合理性。

企业对外担保情况说明及相关文件（如果有）

详细说明企业目前对外担保的金额、被担保对象、担保期限等情况，并提供相关的担保合同复印件。这有助于审核部门全面评估企业的债务风险状况，因为对外担保可能会对企业的偿债能力产生潜在影响。

行业主管部门意见（如果适用）

对于一些特定行业的企业，可能需要提供行业主管部门对其外债备案登记的意见。例如，对于金融行业企业，可能需要金融监管部门的同意意见；对于涉及资源开发行业的企业，可能需要资源管理部门的相关意见等。