山东日照企业办理中长期外债备案审核注意事项

明确申请主体资格：企业应在山东省内依法设立，具有独立法人资格，且经营状况良好、信用记录良好。

确保财务状况稳健：具备合理的资产负债率，盈利能力能够支撑外债的偿还。

合理规划资金用途：外债资金需有明确、合规的用途，符合国家产业政策和宏观调控要求，比如用于企业生产经营、技术改造、项目建设等实体经济领域。不得用于投机、炒作等行为；除银行类金融企业外，不得转借他人，在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外。

制定可靠还款计划：有合理的还款计划和可靠的偿债资金来源，能够按时足额偿还外债本息。

具备风险防控措施：能够应对可能出现的汇率、利率等风险。

完善内部管理：企业内部治理结构完善，财务管理制度健全，能够有效管理和使用外债资金。

保持合规经营：企业在过往经营中无重大违法违规行为，且未被列入失信企业名单。

如实准备申请材料：按照规定提交准确、完整的申请材料，包括但不限于企业基本情况、财务报表、外债用途说明、还款计划等，并对材料的真实性、准确性、完整性负责。申请材料可能包括申请书、企业营业执照副本及复印件、经审计的近三年及zui近一期财务报告、外债借款合同或意向书（外文需提供中文翻译）、企业内部关于借用外债的决策文件（如董事会决议、股东会决议等）、资金用途说明及相关证明文件、如有担保需提供担保合同或意向书、企业信用报告、企业及其控股股东、实际控制人近三年不存在重大违法违规行为的声明等。对于申请境外发行债券的，还需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函；针对新申请事项及变更事项申请，需提供zhuanye机构出具的法律意见和真实性承诺函。

注意外债规模和结构：企业应结合实际需要合理控制外债规模，优化外债结构，密切关注宏观经济形势和金融市场运行、国际收支状况等，强化外债风险意识，制定风险防控预案，合理选择金融市场工具有效规避和对冲可能存在的汇率风险和利率风险。

按时报送相关信息：在借用每笔外债后 10 个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息，包括企业主要经营指标和外债借用情况等；在《审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况。每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，登录国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，应及时报送有关信息。

关注审核登记办理时限：审核登记机关在受理之日起 3 个月内，对符合规定的审核登记申请，出具《审核登记证明》；对不符合规定的审核登记申请，出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。受理审核登记申请后如需企业补充披露、解释说明、中介机构进一步核查问题的，审核登记机关可出具书面补齐补正通知，自补齐补正通知发出之日起至收到齐备合规的回复文件的时间，不计算在审核登记办理时限内。未按时反馈书面回复意见的，审核登记机关可终止审核并说明理由。《审核登记证明》自出具之日起有效期 1 年，过期自动失效。

了解变更和撤回申请规定：完成外债审核登记后发生拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化等情形且确需调整的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。申请审核登记过程中，企业因融资计划或方案调整等原因，需要撤回审核登记申请的，应及时向审核登记机关提交撤回申请。