ODI备案全解析

ODI备案全解析

ODI备案全解析

ODI 备案即境外投资备案，是指在中国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的投资活动。

ODI 备案的优势包括：

合法合规：ODI 备案是中国政府对资本向境外流动进行管控的一种方式，企业进行 ODI 备案可以确保其境外投资活动符合中国法律法规的要求。

获得政策支持：ODI 备案可以使企业获得中国政府的政策支持，如财政补贴、税收优惠等。

提高企业形象：ODI 备案可以提高企业在国际市场上的形象和竞争力，有助于企业拓展国际业务。

便于资金融通：ODI 备案可以使企业便于与境外客户进行业务转账，减少转账手续和成本。

ODI 备案的申请条件包括：

符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

财务要求：最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率zui好高于5%，同时资产负债率zui好低于70%。

ODI 备案的申请流程如下：

发改委立项：向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

实施ODI：企业在获得相关部门的批准后，可以实施境外投资项目。

办理ODI备案所需资料包括：

境外投资备案表；

企业营业执照复印件；

有关补充材料，如：对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议），相关的董事会或出资决议，新经审计的财务报表，前期工作落实情况说明（包括：尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）；

并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表；

境外投资真实性承诺书。

企业进行ODI备案时，需要注意以下几点：

确保申请材料的真实性和完整性，避免提供虚假信息或隐瞒重要事实。

按照相关规定和要求进行申请，确保申请流程的合法性和规范性。

注意申请的时间限制，避免错过申请期限。

在进行境外投资前，充分了解投资目的地的法律法规、政策环境和市场情况，做好风险评估和防范措施。

欢迎您来咨询美态国际！